Disponibilitate raport privind asigurarea unui tratament echitabil

RAPORT CURENT 24/2026

Conform prevederilor Legii nr. 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si Regulamentului Autoritatii de Supraveghere Financiara nr. 5/2018 privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si prevederile art. 99 din Codul Bursei de Valori Bucuresti, Titlul II, Emitenti si Instrumente Financiare.

Evenimente importante de raportat: Disponibilitate raport privind asigurarea unui tratament echitabil

Conducerea Simtel Team S.A. (denumita in continuare „Compania” sau „Grupul”) informeaza piata in legatura cu disponibilitatea raportului Consiliului de Administratie al Companiei, cu privire la asigurarea tratamentului echitabil al tuturor actionarilor si respectarea intereselor emitentului si ale tuturor actionarilor care nu sunt parte afiliata, inclusiv ale actionarilor minoritari, in conformitate cu prevederile art. 108 din Legea nr. 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata.

Raportul a fost emis in legatura cu aprobarea de catre Consiliul de Administratie al Simtel Team S.A. a initierii procesului de reorganizare a Companiei prin divizare partiala, in vederea separarii activitatilor operationale de Inginerie, Achizitii si Constructii (EPC) si Operatiuni si Mentenanta (O&M) intr-o entitate dedicata, Simtel Services S.R.L., companie detinuta integral de Simtel Team S.A.

Tranzactia este supusa aprobarii actionarilor in cadrul Adunarii Generale Extraordinare ce va avea loc pana la finalul T3 2026.

Iulian NEDEA

Presedinte Consiliu de Administratie

RAPORT PRIVIND TRATAMENTUL ECHITABIL AL OPERATIUNII DE DIVIZARE PARTIALA CU PARTE AFILIATA

Luand in considerare:

(1)   Prevederile art. 108 alin. (11) ale Legii nr. 24 / 2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata si ale Regulamentului Autoritatii de Supraveghere Financiara nr. 5 / 2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, cu modificarile si completarile ulterioare, conform carora, in cazul tranzactiilor pentru care legea impune aprobarea de catre adunarea generala extraordinara a actionarilor, consiliul de administratie are obligatia de a prezenta actionarilor, spre informare, un raport prin care precizeaza modul in care respectivele tranzactii respecta conditia ca, in cazul incheierii acestora, sa fie asigurat tratamentul echitabil al tuturor actionarilor si sa fie respectate interesele emitentului si ale tuturor actionarilor care nu sunt parte afiliata, inclusiv ale actionarilor minoritari;

(2)   Proiectul de divizare partiala prin desprindere in interesul societatii, intocmit de Simtel Team S.A. („Societatea” sau „Simtel Team”), in calitate de societate divizata, si Simtel Services S.R.L. („Simtel Services” sau „Societatea Beneficiara”), in calitate de societate beneficiara, prin care se propune transferul catre Simtel Services al Ramurii EPC si al Ramurii O&M, ca ansamblu operational integrat („Operatiunea” sau „Divizarea”);

(3)   Faptul ca Simtel Services este o societate afiliata Simtel Team, fiind detinuta integral de Simtel Team, iar partile sociale nou-emise de Simtel Services in cadrul Divizarii urmeaza sa fie alocate integral catre Simtel Team, in calitate de societate care transfera activele;

(4)   Faptul ca Divizarea este realizata in temeiul art. 250¹ lit. b), raportat la art. 238 si urmatoarele din Legea nr. 31 / 1990, prin desprinderea unei parti din patrimoniul Simtel Team si transferul acesteia ca intreg catre Simtel Services, in schimbul alocarii de parti sociale ale Societatii Beneficiare catre Simtel Team;

(5)   Faptul ca Operatiunea urmareste separarea activitatilor operationale EPC si O&M de functiile de societate-mama, holding strategic si centru de coordonare a grupului, cu pastrarea continuitatii economice a Liniilor de Activitate Transferate in cadrul Simtel Services;

(6)   Faptul ca, potrivit Proiectului de Divizare, valoarea activului net contabil aferent Liniilor de Activitate Transferate este de 31.944.428 Lei, Simtel Services urmand sa emita 3.194.442 parti sociale noi, cu o valoare nominala totala de 31.944.420 Lei, diferenta de 8 Lei urmand sa fie evidentiata ca prima de divizare sau in alt cont de capitaluri proprii aplicabil, potrivit reglementarilor contabile in vigoare;

(7)   Necesitatea de protejare a Simtel Team, a actionarilor sai, inclusiv a actionarilor minoritari, impotriva conflictelor de interese, a avantajelor selective si a oricaror efecte disproportionate ce ar putea rezulta din operatiuni cu parti afiliate, precum si necesitatea de a asigura transparenta si tratamentul echitabil al tuturor actionarilor;

membrii Consiliului de Administratie al Simtel Team S.A. cu sediul social in Bucuresti, Sector 6, Splaiul Independentei nr. 319L, Cladirea Bruxeles Office Building, Corp B, intrarea A, Parter, cu cod fiscal RO26414626, numarul de inregistrare la registrul comertului J2010000564406, cu capitalul social integral subscris si varsat de 1.628.346,2 Lei, s-au intrunit la sediul social al Societatii si prin videoconferinta in sedinta a Consiliului de Administratie, pentru pregatirea acestui raport prin care precizeaza modul in care Operatiunea asigura tratamentul echitabil al tuturor actionarilor si respecta interesele emitentului si ale tuturor actionarilor care nu sunt parte afiliata, inclusiv ale actionarilor minoritari („Raportul”).

Prin implementarea Operatiunii, Simtel Team urmareste reorganizarea grupului intr-o arhitectura mai clara, in care Societatea isi consolideaza rolul de societate-mama, holding strategic si platforma de investitii listata, iar Simtel Services devine societatea operationala dedicata activitatilor EPC si O&M. Consiliul de Administratie apreciaza Operatiunea ca fiind justificata si corecta din punct de vedere juridic, economic, financiar si contabil, pentru argumentele precizate in continuare:

1.      Din punct de vedere strategic si economic

Divizarea permite separarea functiilor de coordonare strategica, guvernanta, finantare, relatii cu investitorii, alocare de capital si administrare a participatiilor de activitatile operationale curente, respectiv activitatile EPC si O&M. Aceasta separare este in concordanta cu evolutia grupului Simtel catre o structura integrata de societati cu obiecte de activitate si profiluri de risc distincte.

Prin transferul impreuna al Ramurii EPC si al Ramurii O&M catre Simtel Services, se pastreaza complementaritatea operationala dintre proiectare, constructie, punere in functiune, garantie, service si mentenanta post-garantie, evitandu-se fragmentarea artificiala a lantului tehnic si comercial.

Prin Operatiune, Societatea urmareste:

–         delimitarea mai clara a veniturilor, costurilor, marjelor, capitalului de lucru, obligatiilor contractuale si riscurilor aferente activitatilor operationale;

–         crearea unei platforme operationale dedicate pentru activitatile de executie, operare si mentenanta;

–         responsabilizarea managementului operational al Simtel Services si cresterea autonomiei acesteia;

–         cresterea transparentei si inteligibilitatii structurii grupului pentru investitori, actionari, creditori, parteneri si autoritati;

–         reducerea riscului de contaminare intre activitati cu profiluri diferite si consolidarea guvernantei corporative la nivel de emitent listat.

Consiliul de Administratie apreciaza ca aceste obiective sunt in interesul Societatii si sustin dezvoltarea pe termen lung a grupului Simtel.

2.      Din punct de vedere al relatiei de afiliere si al mecanismelor de protectie

Simtel Services este societate afiliata Simtel Team, intrucat Simtel Team detine 100% din capitalul social al acesteia. De asemenea, Simtel Services este administrata de domnul Bazarciuc Sergiu-Eugen, care are si calitatea de membru al Consiliului de Administratie al Simtel Team.

In contextul acestei relatii de afiliere, Consiliul de Administratie a procedat la o analiza distincta a Operatiunii prin raportare la conditiile economice, juridice, fiscale si contabile ale Divizarii, la efectele asupra patrimoniului Societatii si la impactul asupra actionarilor care nu sunt parte afiliata, inclusiv asupra actionarilor minoritari.

Operatiunea nu reprezinta un transfer de valoare catre o entitate din afara grupului, intrucat Simtel Team ramane asociatul unic al Simtel Services atat inainte, cat si dupa Data Efectiva. Partile sociale nou-emise de Simtel Services se aloca integral catre Simtel Team, iar valoarea economica aferenta patrimoniului transferat ramane in mod indirect in beneficiul Simtel Team si, prin aceasta, al tuturor actionarilor sai.

Membrii Consiliului de Administratie aflati intr-un conflict de interese actual sau potential in legatura cu Operatiunea vor respecta obligatiile legale si statutare aplicabile, inclusiv, dupa caz, obligatia de abtinere de la vot cu privire la aspectele in privinta carora exista un asemenea conflict.

3.      Din punct de vedere financiar, contabil si al echivalentei economice

Termenii financiari ai Divizarii au fost stabiliti pe baza situatiilor financiare intocmite la data de 31 decembrie 2025. Simtel Team intocmeste situatii financiare in conformitate cu reglementarile contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS), aprobate prin OMFP nr. 2844/2016, iar Simtel Services intocmeste situatii financiare conform OMFP nr. 1802/2014 (RAS).

Pentru determinarea aportului net de divizare si a numarului de parti sociale nou-emise de Simtel Services s-a utilizat metoda activului net contabil, in conformitate cu OMFP nr. 897/2015. Potrivit Proiectului de Divizare, valoarea activului net contabil al Simtel Team este de 125.414.010 Lei, iar valoarea activului net contabil aferent Liniilor de Activitate Transferate este de 31.944.428 Lei.

Raportul de schimb este utilizat exclusiv ca instrument de calcul pentru determinarea numarului de parti sociale nou-emise de Societatea Beneficiara catre Societatea Divizata. Nu are loc un schimb, o anulare sau o conversie a actiunilor emise de Simtel Team, iar structura capitalului social si structura actionariatului Simtel Team raman neschimbate ca efect direct al Divizarii.

Simtel Services urmeaza sa emita 3.194.442 parti sociale noi, cu o valoare nominala de 10 Lei fiecare si o valoare nominala totala de 31.944.420 Lei. Diferenta de 8 Lei dintre aportul de divizare si valoarea nominala totala a partilor sociale nou-emise va fi evidentiata ca prima de divizare sau in alt cont de capitaluri proprii aplicabil. Nu se acorda plati in numerar sau sulta in cadrul Divizarii.

4.      Din punct de vedere al impactului asupra actionarilor neafiliati si minoritari

Consiliul de Administratie constata ca Operatiunea nu creeaza beneficii selective pentru o parte afiliata in detrimentul Societatii sau al actionarilor neafiliati. Simtel Team va detine in continuare 100% din Simtel Services, iar partile sociale nou-emise ca urmare a Divizarii vor fi detinute integral de Simtel Team.

Operatiunea nu implica reducerea capitalului social al Simtel Team, nu modifica numarul de actiuni emise de Simtel Team, nu modifica drepturile conferite de actiunile Simtel Team si nu determina o diluare directa a actionarilor Simtel Team.

Pentru actionarii care nu voteaza in favoarea Divizarii, Proiectul de Divizare prevede dreptul de retragere in conditiile art. 134 alin. (1) lit. d) din Legea nr. 31 / 1990, art. 92 din Legea nr. 24 / 2017 si art. 182 din Regulamentul ASF nr. 5 / 2018. Pretul de retragere a fost stabilit prin Raportul de evaluare nr. 885 din 22.06.2026 intocmit de Darian DRS S.A., evaluator independent inregistrat la ASF, la valoarea de 39,5333 Lei pentru fiecare actiune.

Totodata, la data Proiectului de Divizare, Societatea nu are emise actiuni care confera drepturi speciale si nici alte valori mobiliare, optiuni sau drepturi care sa impuna masuri speciale in contextul Divizarii.

5.      Din punct de vedere procedural, al transparentei si al protectiei tertilor

Divizarea urmeaza sa fie supusa aprobarii Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor Simtel Team si aprobarii asociatului unic al Simtel Services, cu respectarea dispozitiilor Legii nr. 31 / 1990, Legii nr. 24 / 2017 si Regulamentului ASF nr. 5 / 2018.

Proiectul de Divizare, anexele sale, raportul administratorilor, raportul expertului desemnat de registratorul de registrul comertului si celelalte documente prevazute de lege vor fi puse la dispozitia actionarilor si creditorilor in termenele si conditiile prevazute de legislatia aplicabila. Creditorii sociali si ceilalti terti interesati isi vor putea exercita drepturile prevazute de lege, inclusiv dreptul de opozitie, in termenele legale.

Transferul contractelor, al salariatilor, al autorizatiilor transferabile, al drepturilor si obligatiilor aferente Ramurii EPC si Ramurii O&M se va realiza cu respectarea prevederilor legale si contractuale aplicabile, inclusiv a prevederilor Codului muncii si ale Legii nr. 67 / 2006 in materia protectiei salariatilor in cazul transferului de intreprindere.

Avand in vedere fundamentarea juridica si economica a Divizarii, criteriile de alocare a patrimoniului transferat, metoda de determinare a aportului de divizare, lipsa platilor in numerar, mentinerea structurii capitalului social si a drepturilor actionarilor Simtel Team, precum si faptul ca Simtel Team ramane asociatul unic al Simtel Services, Consiliul de Administratie apreciaza ca Operatiunea respecta interesele Societatii si ale actionarilor care nu sunt parti afiliate, inclusiv ale actionarilor minoritari.

Astfel, Consiliul de Administratie s-a asigurat ca Operatiunea este realizata in conditii echitabile pentru toti actionarii, nu acorda avantaje disproportionate Societatii Beneficiare sau altor parti afiliate si este aliniata interesului pe termen lung al Simtel Team si al grupului Simtel, urmand sa informeze actionarii in legatura cu Operatiunea, inclusiv prin prezentarea acestui Raport.

Iulian NEDEA

Presedinte Consiliu de Administratie