Raportul trimestrial conform Regulamentului ASF nr.5 / 2018 TRIMESTRUL I 2026
Data raportului 29.05.2026
PREBET AIUD S.A.
Sediul social: AIUD, Str. ARENEI, Nr.10, Jud. ALBA
Numarul de telefon : 0258 / 861 661; fax: 0258/ 861 454
Numarul si data inregistrarii la Oficiul Registrului comertului : J1991000121019
Cod unic de inregistrare: RO1763841
1. Situatia economico – financiara
a. SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
Lei
|
Denumirea elementului
|
Sold la
|
|
A
|
31.12.2025
|
31.03.2026
|
|
A. ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
|
|
I. IMOBILIZARI NECORPORALE
|
119.327
|
119.327
|
|
II. IMOBILIZARI CORPORALE
|
108.458.155
|
120.677.751
|
|
III. IMOBILIZARI FINANCIARE
|
67.270.435
|
65.731.089
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL
|
175.847.917
|
186.528.167
|
|
B. ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
I. STOCURI
|
10.845.009
|
8.451.569
|
|
II. CREANTE
|
19.930.308
|
25.385.159
|
|
TOTAL
|
19.930.308
|
25.385.159
|
|
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT
|
212.400
|
-
|
|
IV. CASA SI CONTURI LA BANCI
|
9.389.321
|
10.133.311
|
|
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL
|
40.377.038
|
43.970.040
|
|
C. CHELTUIELI IN AVANS
|
36.534
|
328.399
|
|
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an
|
36.534
|
328.399
|
|
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
|
88.407.364
|
101.308.288
|
|
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE
|
-51.686.193
|
-57.569.095
|
|
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04 +12+14)
|
124.161.725
|
128.959.072
|
|
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN
|
48.204.127
|
48.671.648
|
|
H. PROVIZIOANE
|
428.517
|
428.517
|
|
I. VENITURI IN AVANS
|
6.750.269
|
6.687.180
|
|
1. Subventii pentru investitii
|
6.750.269
|
6.687.180
|
|
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an
|
580.894
|
559.245
|
|
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an
|
6.169.375
|
6.127.935
|
|
2. Venituri inregistrate in avans
|
-
|
-
|
|
J. CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
I. CAPITAL
|
77.453.560
|
77.453.560
|
|
1. Capital subscris varsat
|
25.200.000
|
25.200.000
|
|
2. Capital subscris nevarsat
|
-
|
-
|
|
3. Patrimoniul regiei
|
-
|
-
|
|
4. Patrimoniul institutelor nationale de cercetare-dezvoltare
|
56.075.081
|
56.075.081
|
|
5. Alte elemente de capitaluri proprii
|
-3.821.521
|
-3.821.521
|
|
II. PRIME DE CAPITAL
|
-
|
-
|
|
III. REZERVE DIN REEVALUARE
|
6.511.070
|
6.511.070
|
|
IV. REZERVE
|
34.408.004
|
34.408.004
|
|
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) SOLD C (ct. 117)
|
12.500.845
|
12.500.845
|
|
SOLD D (ct. 117)
|
-
|
-
|
|
SOLD D (ct. 118)
|
60.401.818
|
60.401.818
|
|
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFARSITUL PERIOADEI DE RAPORTARE
|
|
|
|
SOLD C (ct. 121)
|
1.999.552
|
3.259.311
|
|
SOLD D (ct. 121)
|
-
|
-
|
|
Repartizarea profitului
|
-
|
-
|
|
CAPITALURI PROPRII - TOTAL
|
72.471.212
|
73.730.972
|
|
Patrimoniul public
|
-
|
-
|
|
Patrimoniul privat
|
-
|
-
|
|
CAPITALURI - TOTAL
|
72.471.212
|
73.730.972
|
b. SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR
|
Denumirea indicatorilor
|
Realizari aferente perioadei de raportare
|
|
A
|
TRIM 1 31/03/2025
|
TRIM 1 31.03.2026
|
|
1. Cifra de afaceri neta
|
15.757.338
|
18.130.587
|
|
Productia vanduta
|
15.757.338
|
18.130.587
|
|
Venituri din vanzarea marfurilor
|
-
|
-
|
|
Reduceri comerciale acordate
|
-
|
-
|
|
2. Venituri aferente costului productiei in curs de executie
|
|
|
|
Sold C
|
241.421
|
-
|
|
Sold D
|
-
|
2.341.269
|
|
3. Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale
|
276.526
|
609.473
|
|
4. Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale
|
-
|
-
|
|
7. Alte venituri din exploatare
|
1.421
|
63.090
|
|
din care, venituri din subventii pentru investitii
|
63.359
|
190.076
|
|
VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL
|
16.340.064
|
16.461.880
|
|
8. a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile
|
6.835.363
|
6.123.488
|
|
Alte cheltuieli materiale
|
22.247
|
19.128
|
|
b) Alte cheltuieli externe (cu energie si apa)
|
591.917
|
925.594
|
|
c) Cheltuieli privind marfurile
|
1.395
|
16
|
|
Reduceri comerciale primite
|
14.805
|
22.235
|
|
9. Cheltuieli cu personalul
|
5.864.030
|
4.922.802
|
|
a) Salarii si indemnizatii
|
5.496.295
|
4.726.339
|
|
b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala
|
367.735
|
196.463
|
|
10.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale
|
756.875
|
1.042.853
|
|
a.1) Cheltuieli
|
756.875
|
1.042.853
|
|
a.2) Venituri
|
-
|
-
|
|
b) Ajustari de valoare privind activele circulante
|
29.260
|
-
|
|
11. Alte cheltuieli de exploatare
|
1.877.707
|
1.612.379
|
|
11.1. Cheltuieli privind prestatiile externe
|
1.506.078
|
929.038
|
|
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate
|
126.471
|
178.693
|
|
11.3. Cheltuieli cu protectia mediului inconjurator
|
24.229
|
2.606
|
|
11.6. Alte cheltuieli
|
220.929
|
502.041
|
|
Ajustari privind provizioanele
|
-96.182
|
-
|
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL
|
15.867.808
|
14.624.025
|
|
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
|
|
|
|
- Profit
|
472.256
|
1.837.855
|
|
- Pierdere
|
-
|
-
|
|
13. Venituri din dobanzi
|
185.192
|
119.343
|
|
15. Alte venituri financiare
|
8.030
|
-
|
|
VENITURI FINANCIARE – TOTAL
|
193.222
|
119.343
|
|
17. Cheltuieli privind dobanzile
|
470.888
|
491.728
|
|
18. Alte cheltuieli financiare
|
11.133
|
5.712
|
|
CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL
|
482.021
|
497.440
|
|
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
|
|
|
|
- Profit
|
-
|
-
|
|
- Pierdere
|
288.799
|
378.097
|
|
VENITURI TOTALE
|
16.533.286
|
16.581.223
|
|
CHELTUIELI TOTALE
|
16.349.829
|
15.121.465
|
|
19. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):
|
|
|
|
- Profit
|
183.457
|
1.459.759
|
|
- Pierdere
|
-
|
-
|
|
20. Impozitul pe profit
|
100.044
|
200.000
|
|
23. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
|
|
|
|
- Profit
|
83.413
|
1.259.759
|
|
- Pierdere
|
-
|
-
|
INDICATORI ECONOMICO FINANCIARI
|
Denumirea indicatorului
|
Mod de calcul
|
Rezultat
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
Active curente (circulante) / Datorii curente
|
0.43
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
Total datorii / Total active
|
64.98%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor-clienti
|
(Sold mediu clienti / Cifra de afaceri) x 91
|
113.72
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor imobilizate
|
Cifra de afaceri / Active imobilizate
|
9.72%
|
1. Indicatorul lichiditatii curente:
Valoarea de 0.43 reflecta o pozitie de lichiditate influentata de cresterea semnificativa a datoriilor pe termen scurt aferenta perioadei, in contextul unui ciclu de productie activ si al lucrarilor de infrastructura in derulare. Managementul societatii monitorizeaza activ nivelul lichiditatilor si urmareste echilibrarea fluxurilor de numerar prin optimizarea termenelor de incasare si de plata. Impactul cel mai mare in afecatarea indicatorului il are imprumutul primit din partea actionarului Anodin Opportunity.
2. Indicatorul gradului de indatorare:
Valoarea de 64.98% reflecta un grad de indatorare ridicat determinat de investitiile semnificative realizate in ultimii ani pentru extinderea capacitatilor de productie si modernizarea utilajelor, finantate preponderent prin credite bancare si fonduri europene. Managementul urmareste reducerea treptata a gradului de indatorare prin generarea de fluxuri de numerar din activitatea operationala.
3. Viteza de rotatie a debitelor-clienti:
Viteza de rotatie a debitelor-clienti este de 113.72 zile, ceea ce este in concordanta cu termenele contractuale practicate de catre companie in relatia cu clientii sai, respectiv societati active in domeniul constructiilor si al infrastructurii.
4. Viteza de rotatie a activelor imobilizate:
Valoarea calculata la 31.03.2026 este de 9.72%. Indicatorul este relevant in contextul activitatii sezoniere a companiei, trimestrul I reprezentand, de regula, o perioada cu activitate mai redusa fata de semestrul al doilea al anului.
NOTE EXPLICATIVE:
I. SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII ALE S.C. PREBET AIUD S.A LA 31.03.2026 COMPARATIV CU 01.01.2026
Valoarea Activelor imobilizate ale societatii in perioada raportata (01.01.2026 – 31.03.2026) este de 186.528.167 lei, in crestere cu aproximativ 10.680.250 lei fata de inceputul anului, reprezentand o crestere de ~6% determinata in principal de continuarea programului de investitii in imobilizari.
II. SITUATIA PRINCIPALILOR INDICATORI AI S.C. PREBET AIUD S.A. LA 31.03.2026 COMPARATIV CU 31.03.2025
Comparativ cu situatia economico-financiara aferenta perioadei similare din anul 2025, cifra de afaceri a inregistrat o crestere de aproximativ 15%, de la 15.757.338 lei la 18.130.587 lei, sustinuta de volumul contractelor in derulare si de solicitarile suplimentare din partea clientilor existenti.
Cheltuielile cu personalul au scazut comparativ cu trimestrul I 2025, de la 5.864.030 lei la 4.922.802 lei, reflectand in principal restructurarea si optimizarea structurii de costuri cu forta de munca.
Rezultatul din exploatare al perioadei raportate s-a situat la nivelul de 1.837.855 lei, in crestere semnificativa fata de profitul din exploatare de 472.256 lei inregistrat in perioada similara din anul 2025, ca urmare a maririi volumului de activitate si a imbunatatirii marjei operationale.
Profitul net al perioadei a fost de 1.259.759 lei, comparativ cu 83.413 lei in trimestrul I 2025.
Raportul trimestrial pentru trimestrul I intocmit la data de 31.03.2026 va fi disponibil pentru actionari si investitori, incepand cu 29.05.2026, ora 18:00, atat in format fizic, la sediul societatii sau in format electronic pe site-ul societatii: www.prebet.ro la sectiunea ,,Relatia cu investitorii / Rapoarte periodice’’, precum si in linkul de mai jos: