Raport financiar trim 3 _ 2026

Catre:

Autoritatea de Supraveghere Financiara - Sectorul Instrumentelor si Investitiilor Financiare

Mun. Bucuresti, Splaiul Independentei nr. 15, sector 5

Tel: 021.659.64.64, Fax: 021.659.60.51 /021.659.64.36, asf@asfromania.ro

Societatea Bursa de Valori Bucuresti S.A.

Mun. Bucuresti, S oseaua Nicolae Titulescu nr. 4-8, et. 1, Aripa de Est, sector 1, Cladirea America House

Fax: 021.312.47.22, ats@bvb.ro

Raport financiar pentru trimestrul III anul 2026

al Societatii „BUCUR OBOR” S.A.

In conformitate cu prevederile Legii nr. 24/2017 si ale Regulamentului A.S.F. nr. 5/2018

Prezentarea raportului financiar pentru trimestrul incheiat la 30.09.2026, in conformitate cu art. 69 din Legea nr. 24/2017, in formatul prevazut in Anexa nr. 13 lit. A din Regulamentul A.S.F. nr. 5/2018.

Raportul cuprinde:

1.      Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in trimestrul III 2026;

2.      Situatia individuala a pozitiei financiare si a rezultatului global pentru trimestrul III 2026;

3.      Note explicative la situatiile financiare pentru trimestrul III 2026;

4.      Indicatori economico-financiari pentru trimestrul III 2026, conform Anexei nr. 13 lit. A din Regulamentul A.S.F. nr. 5/2018.

Standardul contabil aplicat: Situatiile financiare individuale au fost intocmite in conformitate cu O.M.F.P. nr. 1802/2014.

Auditarea situatiilor financiare: Situatiile financiare individuale aferente trimestrului III 2026 sunt neauditate/nerevizuite. Situatiile financiare aferente anului 2025 sunt auditate.

Trimestrul III 2026 a marcat incheierea programului de modernizare a Complexului Comercial Bucur Obor. Dupa finalizarea lucrarilor aferente Noului Concept de Galerie Comerciala, Societatea a parcurs procedura de receptie la terminarea lucrarilor, finalizata la data de 12.08.2026, in relatie cu Primaria Sectorului 2, potrivit legislatiei privind calitatea in constructii. Receptia confirma executia lucrarilor in conformitate cu autorizatia de construire si cu documentatia tehnica aprobata si deschide etapa de operationalizare integrala a investitiei.

Proiectul a vizat cresterea eficientei energetice a complexului comercial, modernizarea fatadelor si reconfigurarea layout-ului interior, prin crearea unor spatii comerciale optimizate ca format, organizate de-a lungul unei galerii comerciale unitare si generoase. Lucrarile s-au desfasurat concomitent cu activitatea curenta a complexului, prin etapizarea frontului de lucru si eliberarea temporara a unor spatii, astfel incat continuitatea serviciilor oferite chiriasilor si vizitatorilor sa fie mentinuta pe toata durata executiei.

Incheierea programului permite repunerea integrala in circuitul comercial a suprafetelor modernizate si creeaza premisele cresterii gradului de valorificare a spatiilor inchiriabile si a veniturilor operationale in perioadele urmatoare. Prin acest proces, managementul Bucur Obor S.A. urmareste imbunatatirea functionalitatii si atractivitatii comerciale a complexului, cu pastrarea identitatii, specificului si diversitatii care au consacrat Bucur Obor ca reper comercial traditional al Bucurestiului.

In continuarea demersurilor investitionale prezentate in raportul anual, Societatea a efectuat diligentele necesare si i-a fost emis certificatul de urbanism aferent imobilului din Sos. Colentina nr. 6A, in vederea obtinerii autorizatiei de construire pentru lucrari de consolidare si supraetajare a cladirii. Proiectul are in vedere un regim de inaltime S+P+5+6 retras si o suprafata construita de aproximativ 2.100 mp. Demersul se inscrie in strategia Societatii de administrare prudenta si de valorificare eficienta a activelor imobiliare detinute.

Situatia individuala a pozitiei financiare si a rezultatului global pentru trimestrul III 2026

·         Veniturile totale realizate de BUCUR OBOR S.A. in perioada ianuarie-septembrie 2026 au fost de 29.027.731 lei, cu 11,23% peste nivelul din perioada similara a anului precedent (26.097.488 lei). Veniturile din inchirierea spatiilor comerciale, activitatea de baza a Societatii, si cele din recuperarea contravalorii utilitatilor aferente contractelor de inchiriere au insumat 24.835.855 lei, respectiv 85,56% din veniturile totale, ceea ce confirma profilul operational stabil al Societatii, concentrat pe administrarea si valorificarea spatiilor comerciale detinute. La cresterea veniturilor totale a contribuit, de asemenea, evolutia activitatii financiare, rezultatul financiar majorandu-se cu 143,5%, de la 1.527.020 lei la 3.718.351 lei.

·         Cifra de afaceri a fost de 25.044.145 lei, in crestere cu 2,91% fata de perioada similara a anului precedent (24.335.372 lei). Evolutia trebuie analizata in contextul finalizarii recente a lucrarilor de investitii si al repunerii treptate in circuitul comercial a spatiilor modernizate, proces de natura sa sustina, in perioadele urmatoare, cresterea gradului de valorificare a suprafetelor inchiriabile si consolidarea veniturilor operationale.

·         Veniturile financiare au fost de 3.848.648 lei, in crestere cu 121,51% fata de perioada similara a anului precedent (1.737.426 lei). Acestea provin exclusiv din dobanzile aferente depozitelor bancare constituite in lei si in euro si din diferentele de curs valutar favorabile aferente depozitelor in euro, reflectand politica prudenta de administrare a disponibilitatilor banesti, prin plasamente cu risc redus.

·         Depozitele bancare ale Societatii totalizau, la 30.09.2026, 87.607.310 lei, cu 32,84% peste nivelul de la data similara a anului precedent (65.948.992 lei). Ele provin, in principal, din profiturile exercitiilor financiare 2021, 2022, 2023, 2024 si 2025, repartizate la „alte rezerve”, si din sumele atrase prin majorarea capitalului social derulata in anul precedent, la care se adauga rezultatul curent al perioadei de raportare.

·         Cheltuielile totale au fost de 17.194.865 lei, in crestere cu 10,42% fata de perioada similara a anului precedent (15.572.660 lei). Evolutia reflecta dinamica cheltuielilor necesare functionarii complexului comercial si s-a concentrat la nivelul cheltuielilor cu amortizarea, al costurilor cu utilitatile si cu personalul, al serviciilor prestate de terti si al altor cheltuieli de exploatare, in corelatie cu necesarul operational al perioadei de raportare.

·         Cheltuielile cu amortizarea si deprecierea au fost de 7.529.951 lei, in crestere cu 15,58% fata de perioada similara a anului precedent (6.515.168 lei). Cresterea se datoreaza, in principal, inceperii amortizarii investitiei de modernizare a complexului comercial in luna septembrie 2026, ulterior receptiei lucrarilor din data de 12.08.2026, componenta care a generat, singura, cheltuieli de aproximativ 1 milion lei.

·         Cheltuielile cu energia si apa au fost de 2.431.028 lei, cu 4,31% peste nivelul din perioada similara a anului precedent (2.330.686 lei). Evolutia a fost influentata, in principal, de consumul mai ridicat de utilitati in sezoanele de iarna si de vara, pe fondul unor conditii meteorologice nefavorabile, precum si de evolutia tarifelor aplicabile.

·         Cheltuielile cu salariile angajatilor au fost de 2.328.178 lei, in crestere cu 6,43% fata de perioada similara a anului precedent (2.187.451 lei). Aferente unui numar curent de 29 de salariati, acestea au reprezentat 13,54% din cheltuielile totale. Cresterea se datoreaza, in principal, majorarii cu trei a numarului de salariati fata de perioada similara a anului precedent, prin angajarea a trei servanti pompieri, necesari pentru indeplinirea cerintelor de functionare, securitate si conformitate aplicabile complexului comercial.

·         Alte cheltuieli de exploatare, care includ, printre altele, reparatiile si intretinerea curenta, primele de asigurare, comisioanele, onorariile avocatilor si notarilor, serviciile de paza si de curatenie, precum si cheltuielile cu colaboratorii, au fost de 4.119.300 lei, in crestere cu 10,14% fata de perioada similara a anului precedent (3.740.123 lei). Evolutia reflecta ajustarea tarifelor unor servicii prestate de terti si necesarul operational al activitatii curente, in conditiile asigurarii continuitatii serviciilor furnizate chiriasilor si a standardelor operationale ale complexului.

·         Profitul brut a fost de 11.832.866 lei, cu 12,43% peste nivelul din perioada similara a anului precedent (10.524.828 lei). Cresterea veniturilor totale, in special prin contributia veniturilor financiare, a compensat majorarea unor categorii de cheltuieli operationale, intr-o perioada in care activitatea curenta s-a desfasurat concomitent cu etapele finale ale programului de modernizare. Impozitul pe profit calculat pentru perioada de raportare este de 2.680.493 lei.

·         Profitul net al perioadei ianuarie-septembrie 2026 a fost de 9.152.373 lei, in crestere cu 14,22% fata de perioada similara a anului precedent (8.012.640 lei). Evolutia reflecta mentinerea unui nivel ridicat de profitabilitate, sustinut de cresterea veniturilor totale si, in special, de veniturile financiare obtinute din dobanzile si diferentele de curs valutar aferente depozitelor bancare.

·         Rezultatul reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve de reevaluare, aferent perioadei ianuarie-septembrie 2026, este de 4.983.794 lei. Suma reflecta tratamentul contabil aplicabil surplusului realizat din rezervele de reevaluare, potrivit reglementarilor contabile incidente, si este evidentiata distinct in situatiile financiare ale perioadei de raportare.

·         Rezultatul net realizat in perioada ianuarie-septembrie 2026 a fost de 14.136.167 lei, in crestere cu 8,77% fata de perioada similara a anului precedent (12.996.434 lei).

Raportul financiar pentru trimestrul III anul 2026 este disponibil pe pagina web a Societatii www.bucurobor.ro, Sectiunea „ACTIONARIAT”, subsectiunea „Rezultate financiare 2026”, precum si accesand link-ul http://www.bvb.ro/FinancialInstruments/Details/FinancialInstrumentsDetails.aspx?s=BUCU

Societatea BUCUR OBOR S.A.

Director General

Tiripa Gabriel Ciprian