Raport financiar trim 1 _ 2026

Catre:

Autoritatea de Supraveghere Financiara - Sectorul Instrumentelor si Investitiilor Financiare

Mun. Bucuresti, Splaiul Independentei nr. 15, sector 5

Tel: 021.659.64.64, Fax: 021.659.60.51 /021.659.64.36, asf@asfromania.ro

Societatea Bursa de Valori Bucuresti S.A.

Mun. Bucuresti, Bd. Carol I nr 34 - 36, etaj 14, sector 2

Fax: 021.312.47.22, ats@bvb.ro

Raport financiar pentru trimestrul I anul 2026

 al Societatii “BUCUR OBOR” S.A.

       In conformitate cu prevederile Legii nr. 24/2017 si Regulamentului A.S.F. nr. 5/2018

EVENIMENTE IMPORTANTE DE RAPORTAT:

Prezentarea raportului financiar pentru trimestrul incheiat la 31.03.2026, in conformitate cu art. 69 din Legea nr. 24/2017, in formatul prevazut in Anexa nr. 13. lit. A din Regulamentul A.S.F. nr. 5/2018.

Raportul cuprinde:

I.                  PREZENTAREA EVENIMENTELOR IMPORTANTE CARE S-AU PRODUS IN TRIMESTRUL I 2026;

II.               SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE SI A REZULTATULUI GLOBAL PENTRU TRIMESTRUL I 2026;

III.           NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU TRIMESTRUL I 2026;

IV.            INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI PENTRU TRIMESTRUL I 2026 CONFORM ANEXEI NR. 13. LIT. A DIN REGULAMENTUL A.S.F. NR. 5/2018.

Standardul contabil aplicat:

Situatiile financiare individuale anexate au fost intocmite in conformitate cu O.M.F.P. nr. 1802/2014.

Auditarea situatiilor financiare:

Situatiile financiare individuale aferente trimestrului I 2026 sunt neauditate/nerevizuite.

Situatiile financiare aferente anului 2025 sunt auditate.

PREZENTAREA EVENIMENTELOR IMPORTANTE CARE S-AU PRODUS IN TRIMESTRUL I 2026

In trimestrul I 2026, Societatea a continuat lucrarile aferente implementarii Noului Concept de Galerie Comerciala, acestea aflandu-se, in mare masura, in etapa finala de executie. Proiectul vizeaza, in principal, cresterea eficientei energetice a complexului comercial, modernizarea fatadelor si reconfigurarea layout-ului interior, prin crearea unor spatii comerciale optimizate ca format si organizate de-a lungul unei galerii comerciale unitare si generoase.

La data redactarii prezentului raport, lucrarile aferente Noului Concept de Galerie Comerciala se apropie de finalizare, iar Societatea a initiat demersurile necesare in relatia cu Primaria Sectorului 2 in vederea demararii procedurii de receptie la terminarea lucrarilor. Finalizarea acestui proces reprezinta o etapa importanta pentru operationalizarea integrala a investitiei si pentru valorificarea potentialului comercial al spatiilor modernizate.

Totodata, in continuarea demersurilor investitionale prezentate in raportul anual, Societatea a efectuat diligentele necesare pentru emiterea certificatului de urbanism aferent imobilului din Sos. Colentina nr. 6A, in vederea obtinerii autorizatiei de construire pentru lucrari de consolidare si renovare a cladirii. Acest demers se inscrie in strategia Societatii de administrare prudenta si valorificare eficienta a activelor imobiliare detinute.

Prin acest proces de modernizare si dezvoltare, managementul Bucur Obor S.A. urmareste imbunatatirea functionalitatii si atractivitatii comerciale a complexului, cu pastrarea identitatii, specificului si diversitatii care au consacrat Bucur Obor ca reper comercial traditional al Bucurestiului.

SITUATIA INDIVIDUALA A POZITIEI FINANCIARE SI A REZULTATULUI GLOBAL PENTRU TRIMESTRUL I AL ANULUI 2025.

Contul de Profit si Pierdere pentru Trimestrul I 2025

·         In perioada ianuarie - martie 2026, BUCUR OBOR S.A. a inregistrat venituri totale in suma de 8.929.973 lei, in crestere cu 4,05% fata de perioada similara a anului precedent, cand acestea au fost in suma de 8.582.024 lei. Evolutia pozitiva a veniturilor totale a fost sustinuta, in principal, de veniturile aferente activitatii de baza a Societatii, respectiv inchirierea spatiilor comerciale, precum si de veniturile din recuperarea contravalorii utilitatilor aferente contractelor de inchiriere. Aceste categorii de venituri au insumat 8.204.173 lei, reprezentand 91,87% din totalul veniturilor realizate in perioada de raportare, ceea ce confirma mentinerea unui profil operational stabil, concentrat pe administrarea si valorificarea spatiilor comerciale detinute.

·         Cifra de afaceri realizata de BUCUR OBOR S.A. in perioada ianuarie - martie 2026 a fost de 8.270.073 lei, in usoara scadere, cu 1,19%, fata de perioada similara a anului precedent, cand aceasta a fost de 8.369.698 lei. Aceasta evolutie trebuie analizata in contextul continuarii lucrarilor aferente programului de modernizare a complexului comercial, care au presupus eliberarea temporara a unor spatii inchiriate si reconfigurarea anumitor zone, in vederea asigurarii frontului de lucru necesar finalizarii lucrarilor de investitii.

Diminuarea cifrei de afaceri are, asadar, un caracter punctual si este corelata cu etapa finala a proiectului de modernizare, nefiind determinata de o reducere structurala a activitatii Societatii. Finalizarea lucrarilor si repunerea treptata in circuitul comercial a spatiilor modernizate sunt de natura sa sustina, in perioadele urmatoare, cresterea gradului de valorificare a suprafetelor inchiriabile si consolidarea veniturilor operationale.

·         Veniturile financiare inregistrate de BUCUR OBOR S.A. in perioada ianuarie - martie 2026 au fost in suma de 659.484 lei, in crestere cu 250,53% fata de perioada similara a anului precedent, cand acestea au fost in suma de 188.141 lei. Aceste venituri provin exclusiv din dobanzile aferente depozitelor bancare constituite de Societate in lei si euro, reflectand politica prudenta de administrare a disponibilitatilor banesti si valorificarea acestora prin plasamente bancare cu risc redus.

Depozitele bancare ale Societatii sunt constituite, in principal, din profiturile aferente exercitiilor financiare 2021, 2022, 2023, 2024 si 2025, repartizate la categoria „alte rezerve”, precum si din sumele atrase in cadrul operatiunii de majorare a capitalului social derulate in anul precedent. Totodata, disponibilitatile financiare includ si rezultatul curent aferent perioadei de raportare.

La data de 31.03.2026, depozitele bancare ale Societatii erau in suma de 79.608.359 lei, in crestere cu 23,91% fata de perioada similara a anului precedent, cand acestea erau in suma de 64.244.881 lei. Nivelul acestor disponibilitati confirma mentinerea unei pozitii financiare solide si a unei capacitati ridicate de finantare a activitatii curente si a proiectelor investitionale din surse proprii.

·         Cheltuielile totale inregistrate de BUCUR OBOR S.A. in primele trei luni ale anului 2026 au fost in suma de 5.367.092 lei, in crestere cu 5,57% fata de perioada similara a anului precedent, cand acestea au fost in suma de 5.084.007 lei.

Aceasta evolutie reflecta, in principal, dinamica cheltuielilor operationale necesare functionarii complexului comercial, precum si impactul costurilor aferente mentinerii activitatii curente in paralel cu derularea etapelor finale ale programului de modernizare. Cresterea cheltuielilor s-a manifestat in special la nivelul costurilor cu utilitatile, serviciile prestate de terti si alte cheltuieli de exploatare, fiind corelata cu necesarul operational specific perioadei de raportare.

·         Cheltuielile cu energia si apa inregistrate de BUCUR OBOR S.A. in primele trei luni ale anului 2026 au fost in suma de 963.142 lei, in crestere cu 14,17% fata de perioada similara a anului precedent, cand acestea au fost in suma de 843.639 lei.

Evolutia acestei categorii de cheltuieli a fost influentata, in principal, de cresterea consumului de utilitati specific perioadei de iarna, in contextul conditiilor meteorologice nefavorabile, precum si de evolutia tarifelor aplicabile pentru aceste utilitati. Totodata, aceasta crestere trebuie analizata si in contextul functionarii complexului comercial in paralel cu derularea etapelor finale ale lucrarilor de modernizare, care pot genera, temporar, consumuri operationale suplimentare pana la stabilizarea completa a noilor sisteme tehnice.

·         Cheltuielile cu personalul inregistrate de BUCUR OBOR S.A. in perioada ianuarie - martie 2026 au fost in suma de 725.660 lei, in crestere cu 2,78% fata de perioada similara a anului precedent, cand acestea au fost in suma de 706.046 lei.

Aceasta categorie de cheltuieli, aferenta unui numar de 31 de salariati, a reprezentat 13,52% din totalul cheltuielilor inregistrate in perioada de raportare. Cresterea cheltuielilor cu personalul a fost determinata, in principal, de majorarea numarului de salariati fata de perioada similara a anului precedent, Societatea avand in perioada de raportare trei salariati in plus, ca urmare a angajarii a trei pompieri. Aceasta masura a fost necesara pentru asigurarea cerintelor specifice de functionare, securitate si conformitate aplicabile complexului comercial.

·         Alte cheltuieli de exploatare, categorie care include, printre altele, cheltuieli cu reparatiile si intretinerea curenta, primele de asigurare, comisioanele, onorariile avocatilor si notarilor, serviciile de paza, serviciile de curatenie, precum si cheltuielile cu colaboratorii, au fost in suma de 1.243.642 lei in primele trei luni ale anului 2026, in crestere cu 5,99% fata de perioada similara a anului precedent, cand acestea au fost in suma de 1.173.305 lei.

Evolutia acestei categorii de cheltuieli reflecta atat ajustarea tarifelor aferente anumitor servicii prestate de terti, cat si necesarul operational temporar generat de derularea activitatii curente in paralel cu finalizarea lucrarilor de modernizare. Cresterea trebuie analizata in contextul eforturilor Societatii de a asigura functionarea corespunzatoare a complexului comercial, continuitatea serviciilor furnizate chiriasilor si mentinerea standardelor operationale necesare in perioada de raportare.

·         Profitul brut realizat de BUCUR OBOR S.A. in perioada ianuarie - martie 2026 a fost in suma de 3.562.881 lei, in crestere cu 1,85% fata de profitul brut inregistrat in perioada similara a anului precedent, respectiv 3.498.017 lei.

Evolutia pozitiva a profitului brut a fost sustinuta de cresterea veniturilor totale, in special prin contributia veniturilor financiare, care au compensat impactul cresterii anumitor categorii de cheltuieli operationale si al diminuarii usoare a cifrei de afaceri. Rezultatul obtinut confirma capacitatea Societatii de a mentine un nivel solid de profitabilitate, inclusiv intr-o perioada in care activitatea curenta s-a desfasurat concomitent cu etapele finale ale programului de modernizare. Impozitul pe profitul brut calculat pentru aceasta perioada este de 842.088 lei.

·         BUCUR OBOR S.A. a inregistrat in primul trimestru al anului 2026 un profit net in suma de 2.720.793 lei, in crestere cu 2,94% fata de perioada similara a anului precedent, cand profitul net a fost in suma de 2.642.991 lei.

Evolutia pozitiva a profitului net reflecta mentinerea unui nivel solid de profitabilitate, sustinut de cresterea veniturilor totale si, in special, de contributia veniturilor financiare obtinute din dobanzile aferente depozitelor bancare. Aceasta evolutie a compensat impactul cresterii anumitor categorii de cheltuieli operationale si al diminuarii usoare a cifrei de afaceri inregistrate in perioada de raportare.

·         Rezultatul reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve de reevaluare, aferent trimestrului I 2026, este in suma de 1.661.265 lei.

Aceasta suma reflecta tratamentul contabil aplicabil surplusului realizat din rezervele de reevaluare, potrivit reglementarilor contabile incidente, si este evidentiata distinct in situatiile financiare ale Societatii pentru perioada de raportare.

·         Rezultatul net realizat in perioada ianuarie - martie 2026 a fost in suma de 4.203.914 lei, in scadere cu 2,33% fata de perioada similara a anului precedent, cand acesta a fost in suma de 4.304.256 lei.

Aceasta evolutie a fost determinata, in principal, de constituirea in perioada curenta a rezervei legale aferente majorarii capitalului social derulate in anul precedent, in suma de 178.144 lei. In acest context, diminuarea rezultatului net realizat are la baza un element de natura contabila, asociat consolidarii capitalurilor proprii ale Societatii, si nu reflecta o deteriorare a performantei operationale curente.

INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI CONFORM ANEXEI NR. 13. LIT. A DIN REGULAMENTUL A.S.F. NR. 5/2018

Raportul financiar pentru trimestrul I anul 2026 este disponibil pe pagina web a Societatii www.bucurobor.ro, Sectiunea „ACTIONARIAT”, subsectiunea „Rezultate financiare 2026”, precum si accesand link-ul http://www.bvb.ro/FinancialInstruments/Details/FinancialInstrumentsDetails.aspx?s=BUCU

Societatea BUCUR OBOR S.A.

Director General

Tiripa Gabriel Ciprian