Sumar rezultate consolidate preliminare pentru anul 2025 – 26 februarie 2026
1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
1.1 ANALIZA SITUATIEI CONSILIDATE A POZITIEI FINANCIARE A GRUPULUI
|
Indicatori active
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2024
|
31 Decembrie 2025
|
Evolutie 2025/2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Active pe termen lung
|
22,797,863
|
25,309,026
|
+ 2.511.163
|
+ 11,01%
|
|
Imobilizari necorporale
|
5,070,351
|
5,064,040
|
- 6.331
|
- 0,12%
|
|
Imobilizari corporale
|
17,727,512
|
20,242,685
|
+ 2.515.173
|
+ 14,19%
|
|
Active financiare
|
0
|
2,301
|
+ 2.301
|
-
|
|
Active curente
|
34,976,929
|
32,463,371
|
- 2.513.558
|
- 7,19%
|
|
Stocuri
|
15,125,787
|
17,444,355
|
+ 2.318.568
|
+ 15,33%
|
|
Creante comerciale si similare
|
5,157,269
|
3,501,694
|
- 1.655.575
|
- 32,10%
|
|
Depozite, certificate de trezorerie, obligatiuni
|
1,111,268
|
1,141,917
|
+ 30.649
|
+ 2,76%
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
13,582,605
|
10,375,405
|
- 3.207.200
|
- 23,61%
|
|
Cheltuieli in avans
|
194,023
|
142,905
|
- 51.118
|
- 26,35%
|
|
Total active
|
57,968,815
|
57,915,302
|
- 53.513
|
- 0,09%
|
Ø Activele pe termen lung au inregistrat in anul 2025 fata de inceputul perioadei de raportare o crestere cu 11.01% pe fondul recunoasterii investitiilor societatii in locuintele de serviciu pentru angajatii proprii
Ø Activele curente au inregistrat o scadere cu 7,19% in anul 2025 fata de anul 2024, in principal datorita diminuarii nivelului soldului creantelor comerciale cu 1,6 mil lei (-32,1%), dar si datorita scaderii soldului disponibilitatilor banesti si a echivalentelor de numerar cu 3,2 mil lei (-23,6%)
Ø Stocurile au inregistrat o crestere cu 15,3%, in principal datorita cresterii soldului productiei in curs de executie fata de inceputul anului 2025.
|
Indicatori datorii
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2024
|
31 Decembrie 2025
|
Evolutie 2025/2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Datorii pe termen scurt
|
7,832,302
|
7,331,141
|
- 501.161
|
- 6,40%
|
|
Imprumuturi bancare pe termen scurt
|
0
|
0
|
-
|
-
|
|
Datorii comerciale, avansuri, efecte de platit
|
6,158,806
|
6,246,020
|
+ 87.214
|
+ 1,42%
|
|
Sume datorate entitatilor asociate
|
0
|
0
|
-
|
-
|
|
Alte datorii
|
1,673,496
|
1,085,121
|
- 588.375
|
- 35,16%
|
|
Datorii pe termen lung
|
1,006,226
|
1,019,700
|
+ 13.474
|
+ 1,34%
|
|
Imprumuturi bancare pe termen lung
|
994,820
|
1,019,700
|
+ 24.880
|
+ 2,50%
|
|
Datorii comerciale, avansuri si efecte de platit
|
0
|
0
|
-
|
-
|
|
Sume datorate entitatilor asociate
|
0
|
0
|
-
|
-
|
|
Alte datorii
|
11,406
|
0
|
- 11.406
|
-
|
|
Total datorii
|
8,838,528
|
8,350,841
|
- 487.687
|
- 5,52%
|
Ø Ponderea semnificativa in totalul datoriilor pe termen scurt la sfarsitul anului 2024 continua sa o detina categoria de datorii de natura comerciala, soldul la data de 31 decembrie 2025 fiind de 6,2 mil lei, in crestere sensibila cu doar 1,4% fata de inceputul anului 2025
Ø Soldul obligatiilor pe termen lung fata de institutiile de credit a inregistrat o crestere cu 2,5%.
|
Indicatori capitaluri
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2024
|
31 Decembrie 2025
|
Evolutie 2025/2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Provizioane
|
411,461
|
308,745
|
- 102.716
|
- 24,96%
|
|
Venituri in avans
|
475,445
|
452,994
|
- 22.451
|
- 4,72%
|
|
Capital si rezerve
|
48,243,381
|
48,802,722
|
+ 559.341
|
+ 1,16%
|
|
Capital social
|
2,706,342
|
2,706,342
|
-
|
-
|
|
Rezerve din reevaluare
|
1,016,124
|
1,006,984
|
- 9.140
|
- 0,90%
|
|
Alte rezerve
|
749,253
|
731,144
|
- 18.109
|
- 2,42%
|
|
Actiuni proprii
|
310,506
|
205,349
|
- 105.157
|
- 33,87%
|
|
Rezultat legat de instrumentele de capitaluri proprii
|
0
|
0
|
-
|
-
|
|
Rezultat reportat
|
44,082,168
|
44,563,601
|
+481.433
|
+ 1,09%
|
|
Interese minoritare
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Total capital atribuibil proprietarilor Grupului
|
48,243,381
|
48,802,722
|
+559.341
|
+1,16%
|
|
Total capital atribuibil intereselor minoritare
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Total capitaluri proprii si datorii
|
57,968,815
|
57,915,302
|
- 53.513
|
- 0,09%
|
Ø Rezultatul reportat isi continua trendul ascendent din anii anteriori inregistrand si in anul 2025 fata de anul precedent o crestere de la 44,1 mil lei pana la 44,5 mil lei pe fondul rezultatelor pozitive (profit) obtinut(e) in anul 2025
Ø Capitalurile proprii s-au apreciat cu 559 mii lei, marcand o crestere procentuala fata de anul 2024 de 1,2%.
1.2 ANALIZA REZULTATULUI GLOBAL AL GRUPULUI
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2024
|
31 Decembrie 2025
|
Evolutie 2025/2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri operationale
|
59,445,756
|
37,966,671
|
- 21.479.085
|
- 36,13%
|
|
Cifra de afaceri neta
|
61,564,781
|
34,263,413
|
- 27.301.368
|
- 44,35%
|
|
Venituri aferente productiei in curs de executie
|
-3,057,104
|
3,540,394
|
+ 6.597.498
|
-
|
|
Alte venituri operationale
|
938,079
|
162,864
|
- 775.215
|
- 82,64%
|
|
Cheltuieli operationale
|
46,086,181
|
34,059,489
|
- 12.026.692
|
- 26,10%
|
|
Cheltuieli materiale si marfuri
|
22,223,346
|
12,245,948
|
- 9.977.398
|
- 44,90%
|
|
Cheltuieli cu personalul
|
17,226,763
|
16,265,440
|
- 961.323
|
- 5,58%
|
|
Ajustari imobilizari
|
634,724
|
710,803
|
+ 76.079
|
+ 11,99%
|
|
Ajustari active curente
|
-159,743
|
79,810
|
+ 239.553
|
-
|
|
Alte cheltuieli operationale
|
6,024,973
|
4,831,101
|
- 1.193.872
|
- 19,82%
|
|
Ajustari privind provizioanele
|
136,118
|
-73,613
|
- 209.731
|
-
|
|
Rezultat operational
|
13,359,575
|
3,907,182
|
- 9.452.393
|
- 70,75%
|
Ø Cifra de afaceri a inregistrat o scadere de 44,3% in principal pe fondul scaderii semnificative a valorii productiei vandute in anul 2025 fata de anul precedent de raportare
Ø Cheltuielile operationale au scazut cu 12.1 mil lei, cu variatii mai importante in cazul cheltuielilor cu materiile prime si materialele care au inregistrat o scadere de 44,9% urmand in mod natural scaderea productiei, dar si pe seama diminuarii cheltuielilor cu personalul cu 5,6% si a altor cheltuieli operationale cu 19,8%
Ø In aceste conditii, rezultatul din activitatea operationala inregistrat de societatile din Grup la finalul anului 2025 a fost de 3,9 mil lei (-70,8%).
|
Indicatorii rezultatului global
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
31 Decembrie 2024
|
31 Decembrie 2025
|
Evolutie 2025/2024 (lei)
|
Evolutie (%)
|
|
Venituri financiare
|
109,762
|
400.665
|
+ 290.903
|
+ 265,03%
|
|
Cheltuieli financiare
|
461,665
|
198.183
|
- 263.482
|
- 57,07%
|
|
Rezultat financiar
|
- 351,903
|
202.482
|
+ 554.385
|
-
|
|
Profit / Pierdere inainte de taxare
|
13,007,672
|
4.109.664
|
- 8.898.008
|
- 68,41%
|
|
Impozitul pe profit curent
|
1,742,512
|
583.829
|
- 1.158.683
|
- 66,49%
|
|
Impozitul pe profit amanat
|
- 4,387
|
76.753
|
+ 81.140
|
-
|
|
Rezultat net aferent proprietarilor Grupului
|
11,269,547
|
3.449.082
|
- 7.820.465
|
- 69,39%
|
|
Rezultat net atribuibil intereselor minoritare
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Rezultat net total
|
11,269,547
|
3.449.082
|
- 7.820.465
|
- 69,39%
|
Ø Grupul AAGES a inregistrat un profit de 202 mii lei din activitatea financiara, fata de pierderea de 351 mii lei inregistrata in perioada precedenta (2024)
Ø Rezultatul net inregistrat la 31 decembrie 2025 este reprezentat de un profit de 3,4 mil lei, marcand o scadere importanta fata de perioada precedenta (-69,4%)
Ø Marja neta a afacerii Grupului inregistrata la finalul anului 2025 calculata prin raportarea beneficiilor nete realizate (profit net) la volumul vanzarilor (cifra de afaceri neta) a fost de 10,1%.
1.3 ANALIZA INDICATORILOR ECONOMICO FINANCIARI LA NIVEL DE GRUP
|
Indicatori
(Valorile sunt exprimate in lei)
|
Perioada precedenta
31 Decembrie 2024
|
Perioada
curenta
31 Decembrie 2025
|
|
Indicatorul lichiditatii curente (coeficient)
(Active curente / Datorii curente)
|
4,47
|
4,43
|
|
Indicatorul gradului de indatorare
(Capital imprumutat / Capital propriu)
|
2,06
|
2,09
|
|
Marja la rezultatul net (%)
(Profit net / CA)
|
18,31%
|
10,07%
|
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate (coeficient)
(Cifra de afaceri / Active imobilizate)
|
2,70
|
1,35
|
Situatiile financiare anuale preliminare consolidate intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/2016 pentru data de 31.12.2025 nu au fost auditate. Rezultatele finale vor fi publicate pe data de 23 aprilie 2026, conform calendarului financiar.
Rezultatele efective pot diferi de valorile estimate. Estimarile si ipotezele care stau la baza acestora sunt revizuite periodic. Revizuirile estimarilor contabile sunt recunoscute in perioada in care estimarea a fost revizuita si in perioadele viitoare afectate.
Politicile contabile au fost aplicate in mod consecvent asupra tuturor perioadelor prezentate in situatiile financiare individuale preliminare intocmite in conformitate cu IFRS.
Documentele relevante referitoare la rezultatele preliminare ale anului 2025 sunt disponibile pe site-ul AAGES: Situatii financiare – AAGES SA Romania, precum si accesand linkul de mai jos:
Presedinte CA,
Molnar Gabor
Singeorgiu de Mures