Raport trimestrial aferent trimestrului III 2017
Conform Regulamentului 1/2006
Data raportului 14.11.2017
Denumirea societatii emitente SIF HOTELURI S.A.
Sediul social: Pta Emanuil Gojdu, nr.53, bl.A10
Numar de telefon/fax 0259-475.271 / 0259-413.939
Cod unic de inregistrare la ORC: RO56150
Numar de ordine in Reg. Com. : J05/126/1991
Capital social subscris si varsat: 80.356.102,50 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare: BVB Bucuresti
I. Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare a emitentului si a filialelor acestuia.
|
Numar total de actiuni emise (30.09.2017)
|
32.142.441
|
|
Valoare nominala
|
2,50 lei/actiune
|
|
Tipul actiunilor
|
comune, ordinare, nominative, dematerializate, indivizibile
|
|
Piata de tranzactionare
|
Bursa de Valori Bucuresti (BVB), categoria standard - din 11 mai 2012
|
|
Simbol BVB
|
CAOR
|
II Descrierea generala a pozitiei financiare si a performantelor emitentului si ale filialelor acestuia aferente perioadei de timp relevante.
La data de 30.09.2017, societatea are un sediu social si sapte puncte de lucru, patru dintre ele fiind administrate direct prin manageri de hotel, iar pentru administrarea Hotelului Doubletree by Hilton Oradea este incheiat un contract de management cu Hilton International Worldwide.
Potrivit datelor cuprinse in evidenta contabila a societatii SIF HOTELURI S.A., pozitia financiara a societatii la 30.09.2017, comparativ cu inceputul anului se prezinta ca in formularul Situatia pozitiei financiare prezentat in tabelul de mai jos.
|
SITUATIA POZITIEI FINANCIARE an 2017
|
|
|
|
Explicatii
|
Toate sumele sunt in RON
|
|
31.12.2016
|
30.09.2017
|
|
A
|
12
|
9
|
|
|
|
|
|
ACTIVE - TOTAL, din care:
|
115.417.773
|
113.416.356
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL, din care:
|
101.597.078
|
103.608.480
|
|
Imobilizari necorporale
|
3.660
|
2.410
|
|
Imobilizari corporale administrate in regie proprie
|
101.305.651
|
97.821.638
|
|
Investitii imobiliare
|
8.648
|
5.408
|
|
Alte active imobilizate
|
279.119
|
5.779.024
|
|
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL, din care:
|
13.820.695
|
9.807.876
|
|
Stocuri
|
280.791
|
269.226
|
|
Creante
|
426.829
|
536.336
|
|
Investitii pe termen scurt
|
66.856
|
25.261
|
|
Numerar si echivalente in numerar
|
12.951.805
|
8.615.334
|
|
Cheltuieli in avans
|
94.414
|
361.719
|
|
|
|
|
|
DATORII - TOTAL, din care:
|
17.444.678
|
17.155.489
|
|
DATORII CURENTE - TOTAL, din care:
|
4.843.955
|
4.972.237
|
|
Imprumuturi pe termen lung (partea creditelor sub 1 an)
|
684.711
|
692.048
|
|
Datorii comerciale pe termen scurt
|
1.124.074
|
1.052.450
|
|
Alte datorii, incl datorii fiscale si datorii privind asigurarile sociale
|
3.021.670
|
3.200.739
|
|
Provizioane
|
13.500
|
27.000
|
|
Venituri inregistrate in avans
|
0
|
0
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG - TOTAL, din care:
|
12.600.723
|
12.183.252
|
|
Imprumuturi pe termen lung (partea creditelor peste 1 an)
|
9.254.279
|
8.861.251
|
|
Alte datorii, incl datorii fiscale si datorii privind asigurarile sociale
|
3.346.444
|
3.322.001
|
|
|
|
|
|
CAPITALURI PROPRII - TOTAL, din care:
|
97.973.095
|
96.260.867
|
|
Capital social subscris varsat
|
80.356.103
|
80.356.103
|
|
Ajustari ale capitalului social
|
0
|
0
|
|
Prime de capital
|
-9.152.783
|
-7.167.078
|
|
Rezerve din reevaluarea imobilizarilor corporale
|
18.183.511
|
18.183.511
|
|
Rezerve legale
|
1.411.826
|
1.411.826
|
|
Alte rezerve
|
9.924.434
|
9.924.434
|
|
Rezultatul reportat, cu exceptia rezultatului reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29
|
-5.885.782
|
-4.520.680
|
|
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29
|
-537.297
|
-215.021
|
|
Profitul sau pierderea la sfarsitul perioadei de raportare
|
3.673.083
|
-1.712.228
|
|
Repartizarea profitului
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII
|
115.417.773
|
113.416.356
|
Activele imobilizate nete au inregistrat o crestere fata de valoarea de la inceputul anului, ca urmare a aprecierii pozitiei Alte active imobilizate (determinata de acordarea unui imprumut de 1,5 milioane lei societatii Napomar SA si achizitionarii a 489,16 unitati de fond in valoare de 4 milioane lei). Amortizarea aferenta mijloacelor fixe inregistrata pe primele noua luni ale anului a fost de 3,84 milioane lei. Valoarea neta a activelor imobilizate la sfarsitul perioadei de raportare este de 103,6 milioane lei.
Valoarea activelor circulante la data de 30.09.2017 este de 9,81 milioane lei fata de 13,82 milioane lei la finele anului precedent, scaderea datorandu-se in principal reducerii numerarului din trezoreria societatii.
Datoriile pe termen scurt ale societatii au inregistrat o crestere de 128 mii lei fata de inceputul anului, reprezentand impozitul specific inregistrat in trimestrul III si care are scadenta la inceputul anului 2018
La data de 30 septembrie 2017 societatea are datorii pe termen lung inregistrate in suma de 12,18 milioane lei, reprezentand:
Ø Un credit pe 20 ani contractate de la Banca Intesa Sanpaolo Oradea (valoarea contractata a creditului a fost de 6,4 milioane euro). Creditul a fost contractat in vederea finalizarii investitiei Complex Hotelier SIF HOTELURI; soldul creditului bancar cu scadenta mai mare de 1 an este de 8,86 milioane lei.
Ø Diferenta de 3,32 milioane lei este formata din datorii privind impozitul amanat (3 milioane lei), o datorie contingenta privind contractul de concesiune al terenului de 2.110 mp necesari parcarilor Hotelului Doubletree by Hilton 0,32 milioane lei).
Capitalurile proprii ale societatii au inregistrat o scadere in suma de 1,71 milioane lei, diminuata de rezultatul obtinut pe primele noua luni ale anului 2017.
Performantele unitatii, prezentate sintetic in Situatia rezultatului global din tabelul atasat indica o crestere a volumului de activitate al societatii in primele noua luni ale 2017 fata de aceeasi perioada a anului precedent.
|
Denumirea indicatorilor
|
Perioada de raportare
|
|
30.09.2016
|
30.09.2017
|
|
Cifra de afaceri neta (rd. 02 + 03 - 04 + 05)
|
15.275.363
|
15.324.553
|
|
Venituri din productia vanduta
|
11.347.629
|
10.855.942
|
|
Venituri din vanzarea marfurilor
|
3.927.734
|
4.468.611
|
|
Alte venituri din exploatare
|
104.685
|
52.777
|
|
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL
|
15.380.048
|
15.377.330
|
|
Materii prime si consumabile utilizate
|
1.780.395
|
1.652.207
|
|
Cheltuieli privind marfurile
|
1.241.404
|
1.343.444
|
|
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti
|
3.867.525
|
3.722.332
|
|
Cheltuieli cu personalul
|
5.899.634
|
5.364.659
|
|
Cheltuieli cu impozite si taxe
|
807.626
|
670.058
|
|
Cheltuieli privind amortizarea
|
3.976.222
|
3.835.624
|
|
Alte cheltuieli de exploatare
|
12.366
|
102.739
|
|
Ajustari de valoare privind activele circulante
|
2.689
|
653
|
|
Ajustari privind provizioanele
|
-83.659
|
12.500
|
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL
|
17.504.202
|
16.704.216
|
|
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
|
-2.124.154
|
-1.326.886
|
|
Venituri din dobanzi
|
9.766
|
133.964
|
|
Alte venituri financiare
|
106.694
|
441
|
|
VENITURI FINANACIARE - TOTAL
|
116.460
|
134.405
|
|
Cheltuieli privind dobanzile
|
260.627
|
231.434
|
|
Alte cheltuieli financiare
|
0
|
101.729
|
|
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL
|
260.627
|
333.163
|
|
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
|
-144.167
|
-198.758
|
|
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A)
|
-2.268.321
|
-1.525.644
|
|
Cheltuieli cu impozitul pe profit curent (ct. 6911)
|
0
|
0
|
|
Cheltuieli cu impozitul specific(ct. 6913)
|
0
|
186.584
|
|
Venituri cu impozitul pe profit amanat (ct. 792)
|
0
|
0
|
|
PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
|
-2.268.321
|
-1.712.228
|
Atat elementele de venituri din exploatare, cat si cele ale cheltuielilor din exploatare pentru primele noua luni ale anului 2017 au inregistrat o diminuare fata de perioada similara a anului precedent. Acest fapt se datoreaza:
Ø Reducerii veniturilor din chirii cu 212 mii lei (diminuare a veniturilor din chirii in urma vanzarii Hotelului Meses Zalau in decembrie 2016)
Ø Cresterii veniturilor din vanzarae marfurilor cu 540 mii lei
Ø Cresterii veniturilor din cazare cu 83 mii lei
Ø Reducerii cheltuielilor cu materialele auxiliare cu 73 mii lei
Ø Reducerii costurilor cu utilitatile cu 85 mii lei
Ø Cresterii cheltuielilor cu marfurile cu 102 mii lei
Ø Diminuarii costurilor salariale cu 534 mii lei
Ø Reducerii cheltuielilor cu serviciile externe cu 145 mii lei
Ø Reducerii cheltuielilor cu impozitele si taxele locale cu 137 mii lei
Cheltuielile financiare reprezinta cheltuielile cu dobanzile bancare aferente creditului bancar. In primele noua luni ale anului 2017 s-au inregistrat cheltuieli cu dobanzi in suma de 231 mii lei.
Rezultatul net la sfarsitul trimestrului III 2017 este de -1.712.228 lei, fata de aceeasi perioada a anului precedent cand s-a obtinut tot pierdere, dar in suma de 2.268.321 lei.
III Evenimente ulterioare
Mentionam ca situatiile financiare interimare la 30.09.2017 nu sunt auditate, nefiind o cerinta legala. .
Raportul trimestrului III 2017 poate fi consultat in linkul de mai jos.
Semnaturi
PRESEDINTE C.A.
Ion Alexandru-Sorin
B. Indicatori economico-financiari
|
Denumirea indicatorului
|
Mod de calcul
|
Rezultat
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente 1)
|
Active curente/Datorii curente
|
1,97
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare 2)
|
Capital imprumutat/Capital propriu x100
|
0,10
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor-clientii 3)
|
Sold mediu clienti/Cifra de afaceri x 270 (pentru trimestrul III);
|
13
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor imobilizate 4)
|
Cifra de afaceri/Active imobilizate
|
0,15
|
Nota:
1) Ofera garantia acoperirii datoriilor curente din activele curente.
Valoarea recomandata acceptabila este aproximativ 2.
2) Exprima eficacitatea managementului riscului de credit, indicand potentiale probleme de finantare, de lichiditate, cu influente in onorarea angajamentelor asumate.
Capital imprumutat = Credite peste 1 an
Capital angajat = Capital imprumutat + Capital propriu
3) Exprima eficacitatea societatii in colectarea creantelor sale, respectiv numarul de zile pana la data la care debitorii isi achita datoriile catre societate.
4) Exprima eficacitatea managementului activelor imobilizate, prin examinarea cifrei de afaceri generate de o anumita cantitate de active imobilizate.