Raport trim.3 2019

 

 

 

RAPORT TRIMESTRIAL

 

Conform Legii nr. 24/2017 si a Regulamentului A.S.F. nr.5/2018

emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata

Data raportului: 15.11.2019

 

 

 

Denumirea entitatii emitente: S.C. TURISM FELIX S.A.

Sediul social: str. Victoria nr. 22, Baile Felix, com. Sanmartin, jud. Bihor, 417500

Numarul de telefon/fax: 0259-318338 / 0259-318297

 

Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO 108526

Numar de ordine in Registrul Comertului: J05/132/1991

Cod LEI (Legal Entity Identifier): 254900YRWU6MYZS4BB14

Capital social subscris si varsat: 49.614.945,60 RON

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BURSA DE VALORI BUCURESTI S.A.

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala: actiuni ordinare dematerializate dintr-o singura clasa cu o valoare nominala de 0,10 lei / actiune intr-un numar total de 496.149.456 actiuni, indivizibile, cu drepturi de vot egale, liber tranzactionabile la Bursa de Valori Bucuresti sub simbolul TUFE

Moneda de raportare: Leul romanesc (RON) – toate sumele prezentate sunt in RON, daca nu este indicat altfel

 

 

1.      Eveniment important de raportat:

 

In perioada de raportare nu sunt evenimente relevante sau cu impact asupra pozitiei financiare.

 

2.       Situatia economico – financiara

 

2.1. Analiza situatiei economico-financiare pe trimestrul III 2019 comparativ cu realizarile pe trimestrul III 2018

 

2.1.A. Analiza elementelor de bilant

 

Societatea comerciala TURISM FELIX S.A la intocmirea situatiilor financiare a aplicat Reglementarile contabile conforme cu Standardele internationale de raportare financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata, aprobate prin ordinul viceprim - ministrului, ministrului finantelor publice nr. 2844/2016, cu modificarile si completarile ulterioare.

Principalele elementele de bilant contabil in forma simplificata la 30.09.2019 si comparativ cu anul precedent:

        - lei

 

        - lei

 

 

 

(continuare)

        - lei

 

 

Valoarea imobilizarilor corporale in perioada analizata a fost influentata de  costul cu amortizarea. Imobilizarile corporale de natura constructiilor au fost reevaluate la 31.12.2017, iar in contabilitate valoarea justa a mijloacelor fixe a fost inregistrata prin eliminarea amortizarii cumulate conform Raportului de evaluare intocmit de SC DARIAN DRS SA membru ANEVAR.

Valoarea imobilizarilor in curs de executie la data de 30.09.2019 a crescut fata de inceputul anului 2019 de la 8.779.952 lei la 14.911.103 lei si se datoreaza lucrarilor de investitii nefinalizate la data raportarii. Disponibilitatile banesti in valoare de 23.541.697 lei au crescut cu 6.960.099 lei fata de inceputul anului ca urmare a cresterii semnificative a cifrei de afaceri. In aceste conditii indicatorii de lichiditate sunt in limite normale, depasind nivelul asiguratoriu, respectiv: rata de lichiditate curenta este de 2,19, rata de lichiditate rapida 2,11 si rata de lichiditate imediata 1,32.

Activul total, in valoare de 246.455.627 lei la 30.09.2019 este mai mare cu 5,18% fata de valoarea inregistrata la acest element bilantier la 01.01.2019. In cursul anului 2019 a fost angajata o linie de credit (descoperire de cont) in valoare de 4.500.000 lei in vederea optimizarii temporare a fluxurilor de numerar, la data raportarii fiind neutilizata.

Rata autonomiei financiare globale este de 90,45%, ceea ce reflecta masura in care societatea dispune de resurse financiare cu caracter permanent fata de total resurse conferind un grad ridicat de siguranta si stabilitate in finantare.

Rotatia datoriilor si creantelor curente sunt decalate corespunzator intre ele si inregistreaza valori reduse, respectiv durata de incasare a clientilor de 30 zile si durata de plata a furnizorilor de 48 zile.

In ceea ce priveste onorarea obligatiilor de plata, societatea nu inregistreaza debite restante, sumele datorate incadrandu-se in scadentele prevazute in contractele derulate. Societatea nu inregistreaza la data de 30.09.2019 datorii restante fata de bugetul consolidat.

 

2.1.B. Analiza elementelor contului de profit si pierdere

 

·         Rezultatul din exploatare la 30 septembrie 2019 este de 16.543.512 lei, mai mare cu  26,92% (3.509.239 lei) fata de anul 2018 cand a fost inregistrat un profit din exploatare in valoare de 13.034.274 lei.

Comparativ cu anul precedent rezultatul din exploatare a fost influentat de:

-        cresterea veniturilor din cazare  in suma de 4.584.771 lei 

-        cresterea veniturilor din alimentatie publica  in suma de 6.318.286 lei 

-        cresterea veniturilor din agrement in suma de 422.260 lei

·         Rezultatul financiar la 30 septembrie 2019 este de 242.618 lei fata de 17.244 lei realizat in anul 2018, adica o crestere cu 229.679 lei.

·         Rezultatul brut la 30 septembrie 2019 este de 16.786.130 lei, mai mare cu 3.738.918 lei, fata de rezultatul brut realizat in anul 2018 cand a fost in valoare de 13.047.212 lei.

 

- lei

 

- lei

 

Analiza conturilor de rezultate, la 30 septembrie 2019, comparativ cu aceeasi perioada a anului 2018, in sinteza, se prezinta astfel:

 

·         Venituri

 

a.    In primele 9 luni ale anului 2019 veniturile totale realizate sunt de 73.551.878 lei, cu 20,97% (12.747.737 lei) mai mari decat veniturile realizate in primele 9 luni ale anului 2018, cand au fost in valoare de 60.804.141 lei.

b.    Veniturile din exploatare (care reprezinta 99% din totalul veniturilor realizate) sunt de 73.292.916 lei si inregistreaza o crestere cu 20,60% (12.518.957 lei) comparativ cu veniturile realizate in anul 2018.

Veniturile din exploatare comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent au fost influentate in cea mai mare parte de:

-     cresterea veniturilor  din cazare cu 4.584.771 lei, de la 20.295.791 lei la 24.880.562 lei

-     cresterea veniturilor din alimentatie publica cu 6.318.286 lei, de la 22.134.501 lei la 28.452.787 lei

-     cresterea veniturilor din tratament fata de anul precedent cu 174.377 lei, valoarea realizata fiind de 6.046.322 lei

-     cresterea veniturilor din agrement cu 422.260 lei, de la 9.138.081 lei la 9.560.342 lei

 

Cifra de afaceri a crescut cu 20,48%, respectiv 12.409.844 lei fata de anul precedent, valoarea realizata fiind de 73.016.533 lei, fiind influentata semnificativ de :

-     cresterea numarului de zile turist cu 12,64%, respectiv 31.195 zile-turist

-     imbunatatirea calitativa a serviciilor ca urmare a lucrarilor de modernizare efectuate

-     diversificarea politicilor de vanzare a societatii prin contractari directe cu Tour-operatorii

-     efectul modificarilor legislative privind acordarea tichetelor de vacanta.

-     majorarea usoara a tarifelor practicate cu o medie de 7% la nivel de societate

c.    Veniturile financiare inregistrate in primele 9 luni ale anului 2019 sunt mai mari cu 228.780 lei fata de cele realizate in anul precedent. Veniturile financiare realizate in 2019 sunt de 258.962 lei, iar in anul precedent au fost in valoare de 9.982 lei. Cresterea veniturilor financiare rezulta din tranzactiile derulate de societate cu instrumente financiare pe termen scurt si din incasarea dividendelor distribuite aferente anului 2018.

 

·         Cheltuieli

 

a. Cheltuielile totale inregistrate in primele 9 luni ale anului 2019 sunt de 56.765.748 lei, mai mari cu 18,86% (9.008.819 lei) fata de cheltuielile inregistrate in aceeasi perioada a anului precedent cand au fost de 47.756.929 lei. Diferenta rezulta din cresterea cheltuielilor de exploatare cu 9.009.718 lei si diminuarea cheltuielilor financiare cu 900 lei.

b. Cheltuielile de exploatare la nivelul primelor 9 luni ale anului 2019 fata de aceeasi perioada a anului 2018, sunt mai mari cu 18,87%, respectiv 9.009.718 lei. Evolutia acestora in structura prezentandu-se astfel:

- Cheltuielile cu marfurile au crescut cu 27,59% fata de anul precedent (adica cu 1.859.104 lei), de la 7.207.453 lei in anul 2018 la 9.066.557 lei in anul 2019, in stransa corelatie cu cresterea veniturilor din alimentatie publica

- Cresterea cheltuielilor privind utilitatile cu 11,13% fata de anul precedent (adica cu 623.984 lei), de la 5.607.480 lei in anul 2018 la 6.231.463 lei in anul 2019

- Cheltuielile privind tertii inregistrate sunt in valoare de 3.626.836 lei mai mari cu 23,33% (686.066 lei) fata de nivelul inregistrat in anul precedent cand au fost de 2.940.770 lei

- Cresterea cu 27,06 % fata de anul precedent a cheltuielilor cu impozite si taxe, de la 1.822.937 lei in 2018 la 2.316.302 lei in 2019, respectiv cu 493.365 lei, datorita cresterii cheltuielilor cu pro-rata

- Cresterea cu 23,23 % fata de anul precedent a cheltuielilor cu personalul, de la 22.247.583 lei in 2018 la 27.416.301 lei in 2019, respectiv cu 5.168.718 lei;

c. Cheltuielile financiare inregistrate sunt mai mici decat in anul precedent, respectiv o scadere cu 900 lei, de la 17.244 lei in 2018 la 16.344 lei in 2019.

 

·         Profit

 

Fata de rezultatul brut de 13.047.212 lei realizat pe primele 9 luni ale anului 2018 se inregistreaza o diferenta pozitiva de 3.738.918 lei. 

Rezultatul brut pe primele 9 luni ale anului 2019, fata de anul precedent, a fost influentat semnificativ  de:

-   cresterea veniturilor din exploatare cu 20,60% (12.518.957 lei)

-   cresterea cheltuielilor din exploatare cu 18,87% (9.009.718 lei)

 

2.1.C. Cash-flow

 

Variatia creantelor comerciale pe primele 9 luni ale anului 2019, respectiv cresterea acestora fata de inceputul perioadei analizate se datoreaza decalarii duratei de incasare a clientilor.

La inceputul anului 2019 societatea inregistra un numerar (si echivalent de numerar) de 16.581.598 lei. La finele trimestrului III 2019 acesta era de 23.541.697 lei. De mentionat ca investitiile finalizate cat si cele aflate in derulare se efectueaza din resurse proprii, respectiv din sumele repartizate la fondul de investitii din profiturile societatii.

 

2.2. Investitii

 

Din planului de investitii aprobat s-au realizat pana la data raportarii lucrari in valoare de 8.561.830 lei.

Principalele obiective de investitii sunt constructie Piscina Hotel Poienita (obiectiv nou), modernizare Complex Mures si modernizare instalatii climatizare Complex International.

Programul de Reparatii si intretinere aprobat  este  de 1.425.800 lei, din  care  pana la 30.09.2019 s-au realizat lucrari in valoare de 1.016.058 lei.

 

3. Indicatori economico-financiari

 

Privind principalii indicatori economico-financiari pentru anul 2019.

 

 

4. Alte informatii

 

Mentionam faptul ca situatiile financiare la 30 septembrie 2019 nu au fost auditate.

 

5. Anexe

-        Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii la 30.09.2019

-        Situatia veniturilor si cheltuielilor la 30.09.2019

-        Situatia modificarilor capitalurilor proprii 30.09.2019

-        Situatia fluxurilor de numerar la 30.09.2019

 

 

 

 

 

 

 

 

SITUATIA  POZITIEI FINANCIARE

la data de 30 septembrie 2019

 

 

 

                       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Situatia  modificarilor   in capitalurile  proprii

 la 30 septembrie 2019

 

-          lei

 

 

      

                                

                                          DIRECTOR GENERAL,                           CONTABIL SEF,

                                             ec. Serac Florian                              ec. Popa Marcel

 

 

SITUATIA  FLUXURILOR DE NUMERAR

la 30 septembrie 2019

		30.09.2018	30.09.2019
	Fluxuri de numerar din activitatea de exploatare
	Profitul net inainte de impozitare si elemente extraordinare	12.444.687	16.090.857
	Ajustari privind veniturile si cheltuielile calculate (nemonetare), pentru:
(+)	- Ajustari cu deprecierea imobilizarilor (ne)corporale (amortizari si provizioane)	4.445.142	4.746.123
(+)	- Ajustari cu deprecierea riscurilor si cheltuielilor (provizioane)	0	-340.386
	- Alte venituri nemonetare (ct.711 + 758.2 + 758.8-partial)	-165.323	-276.383
	- Alte cheltuieli nemonetare (ct.654 + 656)	-7561	6.365
(+)	- Cheltuieli si venituri din evaluarea diferentelor de curs valutar	-30.182	-44.518
	Ajustari privind veniturile si cheltuielile nelegate de exploatare, pentru:
(-)	-  Venituri financiare (dobanzi, diferente curs si dividende)	17.244	-258.962
	- Cheltuieli  financiare (dobanzi si diferente de curs)	-1947	16.344
(-)	- Cheltuieli (calculate) si venituri din vanzarea imobilizarilor	0	15.320
	Profit din exploatare inainte de modificarile capitalului circulant	16.702.060	19.954.759
(-)	- Scadere / (Crestere) variatia stocurilor	58.848	-92.787
(-)	- Scadere / (Crestere) variatia creantelor comerciale, cheltuieli in avans	-3.715.656	-1.002.462
(+)	- Crestere / Scadere (variatia) datorii catre furnizori si venituri in avans	1.304.181	783.821
	Numerar generat din exploatare	14.345.433	19.643.330
(-)	- Dobanzi platite	0	0
(-)	- Dividende platite	-2.191.833	-4.508.824
(+)	- Dobanzi incasate	5.377	9.695
	- Cheltuieli financiare (diferente de curs)	-17.244	-16.344
	- Venituri financiare (diferente de curs)	24.805	60.863
(-)	- Impozitul pe profit platit	0	-344.971
	Numerarul net provenit din activitati de exploatare	12.166.538	14.843.749
	Fluxuri de numerar din activitati de investitii
(-)	- Plati privind achizitii de filiale	0	0
(-)	- Plati privind achizitii de imobilizari	-3.206.319	-8.104.391
(+)	- Incasari din vanzarea de imobilizari	1.947
	Fluxuri net de numerar din activitati de investitii	-3.204.372	-8.104.391
	Fluxuri de numerar din activitati de finantare
(-)	- Plati privind rambursarea imprumuturilor	0	0
(+)	- Scadere / Crestere (variatia) datorii legate de operatii de finantare	-12.022	220.740
	Fluxuri de numerar din activitati de finantare	-12.022	220.740
	Cresterea / (Descresterea) neta a numerarului si echivalentului de numerar	8.950.143	6.960.099
	Numerar si echivalent de numerar la inceputul perioadei	10.496.012	16.581.598
	Numerar si echivalent de numerar la sfarsitul perioadei	19.446.155	23.541.697

                      

                                                    DIRECTOR GENERAL,                           CONTABIL SEF,

                                                       ec. Serac Florian                              ec. Popa Marcel