RAPORT
Trimestrial intocmit la 30 septembrie 2019
Raport trimestrial intocmit conform Regulamentului ASF 5/2018
Data raportului: 15.11.2019.
Denumirea societatii comerciale: TRANSILVANIA LEASING si CREDIT IFN SA
Sediul social: Brasov, Bdul Eroilor, nr.3a, mezanin
Telefon: 0268/315172, 0268/315173, fax: 0268/319455
Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO9845734
Numar de ordine la Registrul Comertului” J08/1457/1997
BNR: RG-PJR-08-110060/02.10.2008; RS-PJR-08-110060/13.05.2009
Cod LEI: 254900VOJ54PX1JHRG56
Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti, segment: ATS, categoria: AeRO Premium, simbol tranzactionare: TSLA
Capital social subscris si varsat: 51.569.000 lei
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: actiuni nominative dematerializate, cu valoare nominala de 0.1 lei/actiune.
1. Situatia economico financiara
Patrimoniul societatii Transilvania Leasing si Credit IFN la data de 30 septembrie 2019 insumeaza o valoare de 62.642 mii lei, inregistrand un nivel cu 5% mai mare fata de 30 septembrie 2018.
Creantele asupra clientelei detin ponderea in activ (88%) si inregistreaza o crestere de 7% fata de perioada similara anterioara. Finantarile acordate in anul 2019 sunt in suma de 4.015.950 euro, in crestere cu 34% fata de aceeasi perioada a anului trecut.
Datoriile inregistrate la perioada de raportare reprezinta obligatii curente la sfarsitul perioadei si au inregistrat o crestere de 252% fata de data de 30 septembrie 2018.
Capitalurile proprii inregistreaza o crestere de 3% fata de perioada anterioara similara. In structura se observa cresterea, la 30 septembrie 2019 fata de 30 septembrie 2018, cu 14% a rezervelor si cu 7% a rezultatului brut, fata de 30 septembrie 2018.
Dobanzile nete au crescut cu 11% fata de perioada similara a anului precedent, ca urmare a cresterii portofoliului de credite, respectiv a ratei dobanzii de referinta inregistrata de indicele robor.
Comisioanele nete au crescut cu 17% fata de 30 septembrie 2018, urmare a cresterii creantelor fata de clientela.
Efectul cursului de schimb asupra expunerilor in euro la 30 septembrie 2019 s-a concretizat intr-un rezultat pozitiv in suma de 242 mii lei.
Costul net al riscului inregistreaza la 30 septembrie 2018 o valoare pozitiva de 71 mii lei, fata de suma de -268 mii lei in perioada similara precedenta.
Rezultatul brut la 30 septembrie 2019 este profit brut in suma de 1667 mii lei cumuland influenta pozitiva a costului net al riscului in valoare de 71 mii lei, influenta pozitiva a cursului de schimb in suma de 242 mii lei, respectiv influenta pozitiva a cresterii veniturilor din dobanzi si comisioane care a generat un rezultat operational pozitiv in suma de 1.354 mii lei.
1.1. Prezentarea elementelor de activ si pasiv
- Mii lei –
|
Activ
|
30.09.2019
|
30.09.2018
|
2019/
|
|
|
mii lei
|
mii lei
|
2018
|
|
|
Disponibilitati
|
2 071
|
3 762
|
-45%
|
|
|
Creante asupra clientelei
|
55 373
|
51 652
|
+7%
|
|
|
Actiuni si alte titluri cu venit variabil
|
0
|
0
|
-
|
|
|
Imobilizari corporale si necorporale
|
1 904
|
1 031
|
+85%
|
|
|
Alte active
|
3 109
|
3 203
|
-3%
|
|
|
Chelt inreg in avans si venit angajate
|
185
|
258
|
-28%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total activ
|
62 642
|
59 906
|
+5%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pasiv
|
30.09.2019
|
30.09.2018
|
2019/
|
|
mii lei
|
mii lei
|
2018
|
|
Datorii
|
1 484
|
421
|
+252%
|
|
Venituri inreg in avans
|
-
|
-
|
-
|
|
Alte provizioane
|
-
|
-
|
-
|
|
Capital social
|
51 569
|
51 569
|
0%
|
|
Rezerve
|
7 822
|
6 874
|
+14%
|
|
Rezultatul reportat
|
372
|
349
|
+7%
|
|
Rezultatul curent
|
1 394
|
693
|
+101%
|
|
|
|
|
|
|
Total pasiv
|
62 642
|
59 906
|
+5%
|
1.2. Contul de profit si pierdere
- Mii lei -
|
DENUMIREA INDICATORULUI
|
30.09.2019
|
30.09.2018
|
2019/
|
|
|
|
|
2018
|
|
Dobanzi de primit si venituri asimilate
|
2 833
|
2 552
|
11%
|
|
Dobanzi de platit si cheltuieli asimilate
|
-
|
-
|
-
|
|
Venituri privind titlurile
|
-
|
-
|
-
|
|
Venituri din comisioane
|
797
|
679
|
17%
|
|
Cheltuieli cu comisioane
|
53
|
55
|
-4%
|
|
Profit sau pierdere neta din op financiare
|
242
|
22
|
999%
|
|
Alte venituri din exploatare
|
2 638
|
3 398
|
-22%
|
|
Cheltuieli administrative generale
|
4 225
|
4 032
|
5%
|
|
- Cheltuieli cu personalul, din care:
|
1 801
|
1 841
|
-2%
|
|
- Salarii
|
1 737
|
1 786
|
-3%
|
|
- Cheltuieli cu asigurarile sociale
|
49
|
46
|
6%
|
|
- Alte cheltuieli administrative
|
2 424
|
2 191
|
11%
|
|
Corectii asupra val imob necorp si corporale
|
171
|
119
|
44%
|
|
Alte cheltuieli de exploatare
|
465
|
1 373
|
-66%
|
|
Corectii asupra val creantelor si provizioanelor pentru datorii contingente si angajamente
|
746
|
1 508
|
-51%
|
|
Reluari din corectii asupra valorii creantelor si provizioanelor pentru datorii contingente si angajamente
|
817
|
1 240
|
-34%
|
|
Rezultatul activitatii curente
|
|
|
|
|
- Profit
|
1 667
|
804
|
107%
|
|
Venituri totale
|
7 460
|
8 136
|
-8%
|
|
Cheltuieli totale
|
5 794
|
7 332
|
-21%
|
|
Rezultatul brut
|
|
|
|
|
- Profit
|
1 667
|
804
|
107%
|
|
Impozitul pe profit
|
273
|
111
|
146%
|
|
Rezultatul net al exercitiului financiar
|
|
|
|
|
- Profit
|
1 394
|
693
|
101%
|
1.3. Indicatori economico financiari
|
Nr crt
|
Indicatori
|
Valoare
|
|
1
|
|
14.83
|
|
Indicatorul lichiditatii
|
|
Active curente/Datorii curente
|
|
|
|
2
|
|
0
|
|
Indicatorul gradului de indatorare
|
|
Capitalul imprumutat/Capital propriu x 100
|
|
Capital imprumutat/Capital angajat x 100
|
|
|
|
3
|
|
163 zile
|
|
Viteza de rotatie a debitelor clienti
|
|
Sold mediu clienti/cifra de afaceri* x 270
|
|
|
|
|
|
|
|
4
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate
|
|
|
Cifra de afaceri*/active imobilizate
|
0.10018
|
|
|
|
*Cifra de afaceri = reprezinta venituri nete din dobanzi si comisioane
2. Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare
La data raportului nu avem evenimente importante de raportat. Principalii factori macroeconomici, care au avut implicatii majore asupra veniturilor IFN sunt:
· evolutia cursului de schimb
Evolutia cursului de schimb influenteaza atat rezultatul financiar al societatii prin mecanismul reevaluarii lunare a creantelor si datoriilor in valuta cat si gradul de expunere la riscul de piata prin reducerea/cresterea veniturilor nete din dobanzi.
Moneda nationala s-a depreciat fata de moneda euro cu 1.84% la 30 septembrie 2019 fata de 30 septembrie 2018, in timp ce variatia ratei medii a cursului leu/eur la in luna septembrie 2019 comparativ cu perioada similara a anul anterior arata o depreciere a monedei nationale cu 1.92%.
· evolutia ratelor interbancare
Indicele ROBOR 6M inregistreaza o scadere de 0.24 p.p. ajungand la nivelul de 3.15% la 30.09.2019 fata de 3.39% la 30.09.2018; rata medie a indicelui ROBOR 6M a scazut de la 3.38% in septembrie 2018 la 3.14% in septembrie 2019.
Indicele EURIBOR 6M a ajuns in septembrie 2019 la nivelul de -0.387%, in scadere usoara fata de nivelul de -0.268% inregistrat la septembrie 2018.
· evolutia ratei dobanzii de politica monetara
Rata dobanzii de politica monetara s-a mentinut la 2.5% in septembrie 2019, acelasi nivel ca cel inregistrat in septembrie 2018.
· evolutia ratei dobanzii la facilitatea de creditare (dobanda Lombard)
Rata dobanzii la facilitatea de creditare (dobanda Lombard) s-a mentinut la 3.5% in septembrie 2019 acelasi nivel ca cel inregistrat in septembrie 2018.
· evolutia inflatiei
Rata anuala a inflatiei in septembrie 2019 a scazut la 3.49% fata de nivelul de 5.03% inregistrat la septembrie 2018, depasind intervalul de variatie de ±1 puncte procentuale din jurul tintei anuale de 2.5 la suta.
3. Concentrare expuneri pe segmente de clientela.
Structura expunerilor brute in functie de segmentul de clientela a inregistrat urmatoarea dinamica:
|
Segment clientele
|
30.09.2019
|
30.09.2018
|
2019/2018
|
|
Retail Persoane FIZICE
|
1.16%
|
1.58%
|
-27%
|
|
Retail Persoane JURIDICE
|
73.68%
|
65.31%
|
+13%
|
|
Corporate Persoane JURIDICE
|
25.16%
|
33.11%
|
-24%
|
Din punct de vedere al segmentului de clientela, profilul clientului Transilvaniei Leasing si Credit IFN este reprezentat in continuare de persoana juridica retail, cu o pondere in crestere cu 13% fata de perioada similara precedenta, respectiv 65.31% din total portofoliu.
Referitor la cerintele prudentiale aplicabile IFN, la 30 septembrie 2019 nu se inregistra nici o expunere mare fata de un singur debitor (10% din fondurile proprii) si nu se inregistra o expunere mare fata de persoanele aflate in relatii speciale.
La data de 30 septembrie un procent de 29% din total venituri din dobanzi este realizat de primii 15 clienti cu marimea expunerii cea mai mare.
Din perspectiva furnizorilor, acestia sunt reprezentati in proportie majoritara de furnizorii aferenti contractelor de leasing financiar, care sunt alesi de utilizatorii acestor contracte, dependenta fata de acesti furnizori fiind mica.
Competitia in piata leasingului si creditului.
Pietele pe care actioneaza Transilvania Leasing si Credit IFN , respectiv piata leasingului financiar si piata creditului, sunt piete puternic concurentiale, cu un numar mare de jucatori in piata, fiind dominata de societatile de leasing si institutiile de credit care apartin unor grupuri financiare mari localizate in Europa.
In ceea priveste piata leasingului financiar aceasta este dominata de societatile de leasig subsidiare bancilor, urmata la mare distanta de societatile de leasing captive producatorilor auto, in timp ce companiile de leasing financiar independente ocupa o cota redusa de piata.
In ceea ce priveste piata creditului, aceasta este dominata de bancile apartinand grupurilor financiare europene mari, respectiv BCR, BRD Societe Generale si Raiffeisen Bank, Banca Transilvania, dar si de numeroase alte banci de anvergura medie si mica.
4. Resurse umane
Structura personalului se prezinta astfel:
|
Personal existent la 01.01.2019:
|
22 persoane
|
|
Recrutari in anul 2019:
|
0 persoane
|
|
Incetarea contractului de munca:
|
1 persoana
|
|
Personal la 30.09.2019:
|
21 persoane
|
Din punct de vedere al perioadei de munca , din totalul de 21 persoane :
|
contract de mandat pe perioada determinata
|
2 persoane
|
|
contract de munca pe perioada determinata
|
1 persoana
|
|
contract de munca pe perioada nedeterminata
|
18 persoane
|
Pregatirea personalului
Programul de pregatire profesionala al IFN vizeaza formarea profesionala initiala si continua, segment complex si multidimensional al managementului resurselor umane, avand ca obiectiv cresterea calitatii resursei umane pentru a putea performa si adapta la ritmul si amploarea schimbarilor intervenite in mediul intern si extern.
Sistemul de pregatire profesionala este construit pe trei piloni:
Pregatire profesionala furnizori externi;
Pregatire interna in cadrul IFN;
Pregatire individuala.
In planul politicilor de resurse umane, obiectivele pe termen scurt si mediu raman cele legate de formarea, motivarea si oferirea unor perspective atragatoare de cariera angajatilor.
5. Declaratii
Situatiile financiare incheiate la data de 30.09.2019 nu au fost auditate de catre auditorul extern al IFN, ABA Audit SRL.
Versiunea integrala a raportului este disponibila si poate fi consultata pe website-ul societatii: www.transilvanialeasingsicredit.ro si in linkul din platforma IRIS.
Presedinte Consiliu de Administratie
dr. ec. Iulian Stan