Nr. de inreg. 389/ 25.11.2020
Catre,
Bursa de Valori Bucuresti S.A.
Autoritatea de Supraveghere Financiara
RAPORT CURENT
Conform Anexei 12 a Regulamentului ASF 5/2018
privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata
Data raportului
|
25.11.2020
|
Denumirea emitentului
|
TRANSILVANIA BROKER DE ASIGURARE S.A.
|
Sediul social
|
Bistrita, Calea Moldovei nr. 13, judetul Bistrita-Nasaud
|
Numarul de Telefon/Fax
|
0263-235900/ 0263-235910
|
Codul unic de inregistrare la ORC
|
19044296
|
Nr. de ordine in registrul comertului
|
J06/674/2006
|
Capital subscris si varsat
|
500.000 lei
|
Piata reglementata
|
Piata reglementata la vedere, Segment Principal, Categorie Standard
|
I. Evenimente importante de raportat
a) Schimbari in controlul asupra emitentului – nu este cazul;
b) Achizitii sau instrainari substantiale de active - nu este cazul;
c) Procedura de insolventa, respectiv de reorganizare judiciara sau faliment - nu este cazul;
d) Tranzactii de tipul celor enumerate la art. 82 din Legea nr. 24/2007- nu este cazul;
e) Alte evenimente : Completarea Raportului aferent trimestrului III al anului 2020, cu Notele explicative, in conformitate cu prevederile art. 96 din Codul BVB.
Soc. TRANSILVANIA BROKER DE ASIGURARE S.A. in calitate de emitent de instrumente financiare pe piata reglementata , in conformitate cu prevederile art.96 din Codul BVB , completeaza Raportul trimestrului III al anului 2020, cu Notele explicative la Raportarile contabile intocmite la 30 septembrie 2020.
Anexa : NOTE EXPLICATIVE LA RAPORTARILE CONTABILE INTOCMITE LA 30 SEPTEMBRIE 2020
Soc. TRANSILVANIA BROKER DE ASIGURARE S.A.
Niculae Dan
Presedinte al Consiliului de Administratie
NOTE EXPLICATIVE LA RAPORTARILE CONTABILE
INTOCMITE LA 30 SEPTEMBRIE 2020
1. Imobilizari necorporale
Imobilizarile necorporale care indeplinesc criteriile de recunoastere prevazute de Norma 36/2015 sunt prezentate la cost mai putin amortizarea cumulata.
Costurile aferente achizitionarii de programe informatice sunt capitalizate si amortizate pe baza metodei liniare pe durata utila de viata.
Concesiunile, brevetele, licentele, marcile comerciale, drepturile si activele similare se inregistreaza in conturile de imobilizari necorporale la costul de achizitie.
Licentele si alte imobilizari necorporale sunt amortizate folosind metoda de amortizare liniara, pe o perioada estimata de 3 ani.
2. Imobilizari corporale
Costul / Evaluarea
Imobilizarile corporale recunoscute ca active sunt evaluate initial la cost de catre Societate, iar ulterior la cost minus amortizarea cumulata si pierderile din depreciere cumulate. Costul unui element de imobilizari corporale este format din pretul de cumparare, inclusiv taxele nerecuperabile si orice costuri care pot fi atribuibile direct aducerii activului la locatia si in conditia necesare pentru ca acesta sa poata fi utilizat in scopul dorit de conducere, cum ar fi: costurile initiale de livrare si manipulare, costurile de instalare si ambalare, onorariile profesionale, dupa deducerea oricaror reduceri de pret de natura comerciala.
Cheltuielile cu intretinerea si reparatiile imobilizarilor corporale se inregistreaza de catre Societate in Contul de profit si pierdere atunci cand apar, iar imbunatatirile semnificative aduse imobilizarilor corporale, care majoreaza valoarea sau extind durata de viata utila a acestora, sau care maresc semnificativ capacitatea de generare a unor beneficii economice de catre Societate, sunt capitalizate.
Imobilizarile corporale in curs de executie se trec in categoria imobilizarilor finalizate dupa receptia, darea in folosinta sau punerea in functiune a acestora, dupa caz.
Amortizarea
Amortizarea este calculata pentru valoarea amortizabila, aceasta fiind costul activului, sau o alta valoare care substituie costul. Amortizarea este recunoscuta in profit sau pierdere utilizand metoda liniara pentru durata de viata utila estimata pentru fiecare componenta a unei imobilizari corporale. Duratele de viata utila pentru perioada de raportare sunt urmatoarele:
- Amenajari de terenuri 10 ani;
- Constructii 40 ani;
- Instalatii tehnice 3 - 6 ani;
- Mijloace de transport 5 ani;
- Mobilier si aparatura birotica 3 - 5 ani.
Duratele de amortizare din contabilitate nu sunt diferite de duratele de amortizare utilizate de Societate in scopuri fiscale.
Imobilizari corporale detinute in leasing financiar sau achizitionate in rate
La 30.09.2010, Societatea are inregistrate imobilizari corporale detinute in baza unui contracte de leasing financiar reprezentand miloace de transport in valoare de 157.082 lei.
Derecunoastere
Imobilizarile corporale care au fost cedate sau casate sunt eliminate din Bilant impreuna cu amortizarea cumulata corespunzatoare.
Orice castig sau pierdere din cedarea unei imobilizari este determinat(a) comparand veniturile din cedare cu valoarea contabila a imobilizarii corporale si sunt recunoscute la valoarea neta in profitul sau pierderea perioadei.
3. Imobilizari financiare
Imobilizarile financiare se inregistreaza initial la costul de achizitie sau valoarea determinata prin contractul de dobandire a acestora. Imobilizarile financiare se inregistreaza ulterior la valoarea de intrare mai putin ajustarile cumulate pentru pierdere de valoare.
Reluarea ajustarilor pentru depreciere
Pierderea din depreciere aferenta unei investitii facute de catre Societate in instrumente financiare sau unei creante este reluata atunci cand cresterea ulterioara a valorii recuperabile poate fi legata de un eveniment care a avut loc dupa ce pierderea din depreciere a fost recunoscuta.
In cazul altor active, o ajustare pentru depreciere este reluata in cazul in care s-a produs o schimbare a estimarilor utilizate pentru a determina valoarea recuperabila.
4. Creante comerciale
Creantele comerciale sunt recunoscute si inregistrate la suma initiala de incasat minus ajustarile pentru depreciere pentru sumele necolectabile. Ajustarile pentru depreciere sunt constituite cand exista dovezi conform carora Societatea nu va putea incasa creantele la scadenta initial agreata. Creantele neincasabile sunt inregistrate pe cheltuieli cand sunt identificate.
5. Numerar si echivalente de numerar
Disponibilitatile banesti sunt formate din numerar in casierie si conturi la banci. Pentru Situatia fluxurilor de trezorerie, numerarul si echivalentele acestuia cuprind numerar in casierie si conturi la banci.
6. Datorii financiare
Obligatiile comerciale sunt inregistrate la cost, care reprezinta valoarea obligatiei ce va fi platita in viitor pentru bunurile si serviciile primite, indiferent daca au fost sau nu facturate catre Societate. Pentru datoriile exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute, eventualele diferente favorabile sau nefavorabile care rezulta din evaluarea acestora se inregistreaza la venituri sau cheltuieli financiare, dupa caz.
7. Provizioane
Provizioanele sunt recunoscute atunci cand Societatea are o obligatie curenta (legala sau implicita) generata de un eveniment anterior, este probabil ca o iesire de resurse sa fie necesara pentru a onora obligatia, iar datoria poate fi estimata in mod credibil. Valoarea unui provizion reprezinta cea mai buna estimare a cheltuielilor probabile, sau, in cazul unei obligatii, a sumei necesare pentru stingerea obligatiei.
8. Capital social
Capitalul social, compus din actiuni comune, este inregistrat la valoarea stabilita pe baza actelor de constituire. Societatea recunoaste modificarile la capitalul social numai dupa aprobarea lor in Adunarea Generala a Actionarilor.
9. Rezerve legale
Se constituie in proportie de 5% din profitul brut evidentiat la sfarsitul exercitiului financiar pana cand rezervele legale totale ajung la 20% din capitalul social varsat in conformitate cu prevederile legale. La 30.09.2020, Societatea are constituita o rezerva legala la nivelul solicitat prin acte normative, respectiv 20% din capitalul social.
10. Instrumente financiare
Instrumentele financiare folosite de Societate sunt formate in principal din numerar, creante, datorii. Instrumentele de acest tip sunt evaluate in conformitate cu politicile contabile specifice prezentate mai sus in cadrul Notei 2.
11. Recunoasterea veniturilor
Venituri din exploatare
In categoria veniturilor se includ atat sumele sau valorile incasate sau de incasat in nume propriu din activitati curente, cat si castigurile din orice alte surse. Veniturile din exploatare ale Societatii cuprind venituri din activitatea de distributie, precum si alte venituri din exploatare.
Cifra de afaceri aferenta Societatii se compune din venituri din oferirea de consultanta si propunerea de contracte de asigurare si/sau reasigurare si venituri din alte activitati in legatura cu activitatea de distributie.
Veniturile Societatii se inregistreaza pe masura prestarii serviciilor pe baza facturii sau in alte conditii prevazute in contractele semnate de Societate.
Venituri din vanzarea de bunuri
Veniturile din vanzarea de bunuri se inregistreaza in momentul predarii bunurilor catre cumparatori, al livrarii lor pe baza facturii sau in alte conditii prevazute in contract, care atesta transferul dreptului de proprietate asupra bunurilor respective catre clienti.
Venituri din redevente, chirii si dobanzi
Acestea se recunosc astfel:
- dobanzile se recunosc periodic, in mod proportional, pe masura generarii venitului respectiv, pe baza contabilitatii de angajamente;
- redeventele si chiriile se recunosc pe baza contabilitatii de angajamente, conform contractului.
12. Impozite si taxe
Societatea inregistreaza impozit pe profit curent in conformitate cu legislatia din Romania in vigoare la data situatiilor financiare. Datoriile legate de impozite si taxe sunt inregistrate in perioada la care se refera.
13. Erori contabile
Erorile constatate in contabilitate se pot referi fie la exercitiul financiar curent, fie la exercitiile financiare precedente. Corectarea erorilor se efectueaza la data constatarii lor.
Corectarea erorilor aferente exercitiului financiar curent se efectueaza pe seama contului de profit si pierdere. Corectarea erorilor semnificative aferente exercitiilor financiare precedente se efectueaza pe seama rezultatului reportat.
14. Conversii valutare
Tranzactiile realizate in valuta sunt transformate in LEI la rata de schimb valabila la data tranzactiei.
Ratele de schimb LEU/EUR la 1 decembrie 2019 si 30 septembrie 2020 au fost dupa cum urmeaza:
Moneda
|
31 decembrie 2019
|
|
30 septembrie 2020
|
LEU/EUR
|
4,7793
|
|
4,8698
|
15. IMOBILIZARI NECORPORALE
VALOARE BRUTA / Elemente de imobilizari
|
Sold initial 01 ianuarie 2020
|
Cresteri
|
Reduceri
|
Sold final 30 septembrie 2020
|
Total
|
Din care: casari
|
Licente si alte imobilizari necorporale
|
75.612
|
7.107
|
|
|
82.719
|
TOTAL
|
75.612
|
7.107
|
0
|
0
|
82.719
|
AMORTIZARE / Elemente de imobilizari
|
Sold initial 01 ianuarie 2020
|
Amortizare in cursul anului
|
Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta
|
Sold final 30septembrie 2020
|
|
|
|
Licente si alte imobilizari necorporale
|
66.976
|
6.972
|
|
73.948
|
|
|
TOTAL
|
66.976
|
6.972
|
0
|
73.948
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valoare contabila
|
8.636
|
|
|
8.771
|
|
|
Valoarea totala a achizitiilor de imobilizari necorporale realizate in primele 9 luni ale anului 2020 a fost de 6.972 lei. Amortizarea aferenta imobilizarilor necorporale recunoscuta de Societate in primele 9 luni ale anului 2020 este de 6.972 lei.
16. IMOBILIZARI CORPORALE
VALOARE BRUTA / Elemente de imobilizari
|
Sold initial 01 ianuarie 2020
|
Cresteri
|
Reduceri
|
Sold final septembrie 2020
|
Total
|
Din care: Dezmembrari si casari
|
Terenuri si constructii
|
1.910.011
|
1.899.313
|
0
|
0
|
3.809.324
|
Instalatii tehnice si masini
|
782.680
|
187.342
|
0
|
0
|
970.022
|
Alte instalatii, utilaje si mobilier
|
90.430
|
0
|
0
|
0
|
90.430
|
Avansuri si imobilizari corporale in curs
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
TOTAL
|
2.783.121
|
2.086.655
|
0
|
0
|
4.869.776
|
AMORTIZARE /
Elemente de imobilizari
|
Sold initial 01 ianuarie 2020
|
Amortizare in cursul anului
|
Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta
|
Sold final 30 septembrie 2020
|
|
|
|
Amenajari de terenuri
|
1.287
|
1.449
|
0
|
2.736
|
|
|
Constructii
|
37.765
|
31.974
|
0
|
69.739
|
|
|
Instalatii tehnice si masini
|
650.158
|
45.285
|
0
|
695.443
|
|
|
Alte instalatii, utilaje si mobilier
|
74.201
|
8.703
|
0
|
82.904
|
|
|
TOTAL
|
763.411
|
87.411
|
0
|
850.822
|
|
|
Valoare contabila
|
2.019.710
|
|
|
4.018.954
|
|
|
Pe parcursul primelor 9 luni ale anului 2020, investitiile in amenajari de terenuri si constructii sunt in suma de 1.899.313 lei; investitiile in echipamente, instalatii tehnice si mijloace de tansport realizate pe parcursul primelor 9 luni ale anului 2020 au fost in suma de 187.342 lei.
Valoarea amortizarii recunoscute de Societate in primelor 9 luni ale anului 2020 pentru imobilizarile corporale este de 87.411 lei.
17. IMOBILIZARI FINANCIARE
Imobilizarile financiare prezentate in bilant se refera la garantii achitate pentru contracte de inchiriere spatii pentru desfasurarea activitatilor curente, inclusiv garantii pentru contractele de utilitati.
VALOARE BRUTA
|
Sold initial 01 ianuarie 2020
|
Cresteri
|
Reduceri
|
Sold final 30 septembrie 2020
|
|
|
|
Garantii si creante imobilizate
|
12.170
|
0
|
0
|
12.170
|
|
|
TOTAL
|
12.170
|
0
|
0
|
12.170
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
AJUSTARI DEPRECIERE
|
Sold initial 01 ianuarie 2019
|
Cresteri
|
Reduceri
|
Sold final 30 septembrie 2020
|
|
|
|
|
Garantii si creante imobilizate
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
|
TOTAL
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Valoare contabila
|
12.170
|
|
|
12.170
|
|
|
18. CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE
Elemente de creante
|
Nr. rd.
|
Sold la 1 ianuarie 2020
|
Sold la 30 septembrie 2020
|
Termen de lichiditate
|
Sub 1 an
|
1 - 5 ani
|
Peste 5 ani
|
0
|
1
|
2
|
3 = 4 + 5+ 6
|
4
|
5
|
6
|
TOTAL CREANTE (rd.1 la 8 - rd.9+rd.10+rd.11), din care:
|
|
4.567.039
|
4.923.319
|
4.923.319
|
0
|
0
|
Creante legate de activitatea de distributie
|
1
|
920.990
|
806.319
|
806.319
|
0
|
0
|
Sume de incasat de la entitati afiliate
|
2
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Avansuri pentru prestari servicii
|
3
|
1.083.200
|
487.342
|
487.342
|
0
|
0
|
Avansuri acordate personalului si creante asimilate
|
4
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Creante fata de bugetul de stat
|
5
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Creante fata de bugetul asigurarilor sociale
|
6
|
97.286
|
74.798
|
74798
|
0
|
0
|
Creante privind capitalul subscris si nevarsat
|
7
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Creante fata de debitori diversi
|
8
|
2.514.373
|
3.615.840
|
3.615.840
|
0
|
0
|
Ajustari pentru deprecierea creantelor debitori diversi
|
9
|
-60.980
|
-60.980
|
-60.980
|
0
|
0
|
Decontari din operatiuni in curs de clarificare
|
10
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Creantele legate de activitatea de distributie nu sunt purtatoare de dobanda si au in general, un termen de incasare sub 30 de zile.
Creantele incerte se inregistreaza distinct in contabilitate. Atunci cand se estimeaza ca o creanta nu se va incasa integral, in contabilitate se inregistreaza ajustari pentru pierderi de valoare, la nivelul sumei care nu se mai poate recupera.
19. NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR
Indicator
|
31 decembrie 2019
|
30 septembrie 2020
|
Conturi curente si colectoare la banci (lei)
|
2.501.336
|
4.536.996
|
Conturi de depozit (lei)
|
2.830.493
|
2.000.000
|
Numerar in casierie (lei)
|
711
|
553
|
Alte valori (lei)
|
0
|
0
|
Avansuri de trezorerie (lei)
|
0
|
0
|
TOTAL
|
5.332.539
|
6.537.549
|
20. DATORII COMERCIALE SI ALTE DATORII
Elemente de datorii
|
Nr. rd.
|
Sold la 1 ianuarie 2020
|
Sold la 30 septembrie 2020
|
Termen de exigibilitate
|
Sub 1 an
|
1 - 5 ani
|
Peste 5 ani
|
0
|
1
|
2
|
3 = 4 + 5+ 6
|
4
|
5
|
6
|
TOTAL DATORII (rd.1 la 15), din care:
|
|
5.904.327
|
9.246.825
|
8.309.745
|
937.080
|
0
|
Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni
|
1
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Sume datorate institutiilor de credit
|
2
|
1.199.600
|
1.049.300
|
200.400
|
848.900
|
0
|
Datorii legate de activitatea de distributie
|
3
|
4.116.732
|
5.896.783
|
5.896.783
|
0
|
0
|
Sume datorate entitatilor afiliate
|
4
|
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Datorii provenite din contracte de leasing
|
5
|
0
|
110.680
|
22.500
|
88.180
|
0
|
Datorii fata de furnizori si creditori diversi
|
6
|
25.148
|
1.622.581
|
1.622.581
|
0
|
0
|
Datorii fata de personal
|
7
|
176.815
|
196.400
|
196.400
|
0
|
0
|
Sume datorate asistentilor si asistentilor auxiliari
|
8
|
31.989
|
47.298
|
47.298
|
0
|
0
|
Datorii fata de bugetul asigurarilor sociale
|
9
|
75.555
|
88.303
|
88.303
|
0
|
0
|
Datorii fata de bugetul statului
|
10
|
213.887
|
173.772
|
173.772
|
0
|
0
|
Datorii fata de fonduri speciale in activitatea de distributie
|
11
|
17.880
|
19.
409
|
19.409
|
0
|
0
|
Datorii privind alte impozite, taxe si varsaminte asimilate
|
12
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Datorii privind sumele de restituit actionarilor
|
13
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
Datorii privind dividendele cuvenite actionarilor
|
14
|
1.610
|
1.610
|
1.610
|
0
|
0
|
Decontari din operatiuni in curs de clarificare
|
15
|
45.111
|
40.689
|
40.689
|
0
|
0
|
Datoriile Societatii la 30 septembrie 2020 se refera in cea mai mare parte la datorii fata de societatile de asigurare, sume decontate in luna octombrie 2020.
Datoriile fata de institutiile financiar-bancare sunt reprezentate de imprumutul pe termen lung in suma de 1.400.000 lei contractat de Societate in anul 2018, din care suma ramasa de rambursat la 30 septembrie 2020 este de 1.049.300 lei. Imprumutul se ramburseaza in rate egale pe o durata de 84 de luni, scadenta finala fiind pe 01.12.2025. Rata dobanzii este stabilita in functie de indicele ROBOR la 6 luni si marja practicata de banca. Acest imprumut a fost contractat cu scopul de a finanta achizitia unei constructii (sediul actual al Societatii) si a 2 terenuri, in valoare totala de 1.698.272 lei. Societatea a constituit urmatoarele garantii pentru imprumutul primit: garantie mobiliara asupra conturilor bancare deschise la banca; ipoteca imobiliara asupra constructiei si celor 2 terenuri.
Datoriile fata de bugetul statului, reprezentand impozite si taxe datorate, se refera la sume achitate la termenele scadente pentru aceste obligatii.
Obligatiile fata de personal si fata de bugetele asigurarilor sociale sunt prezentate corespunzator destinatiei lor.
21. PROVIZIOANE
Societatea nu a considerat necesara constituirea unor provizioane la 30 septembrie 2020.
22. CAPITAL SOCIAL
Indicator
|
31 decembrie 2020
|
30 septembrie 2020
|
Valoare capital social subscris varsat (lei)
|
500.000
|
500.000
|
Numar actiuni ordinare
|
2.500.000
|
2.500.000
|
Valoare nominala (lei/actiune)
|
0,20
|
0,20
|
23. REZERVE
Rezerve
|
31 decembrie 2019
|
30 septembrie 2020
|
Rezerve legale
|
100.000
|
100.000
|
24. CIFRA DE AFACERI NETA
Natura veniturilor realizate
|
30 septembrie 2019
|
30 septembrie 2020
|
Venituri din activitatea de distributie, din care:
|
52.664.461
|
57.226.201
|
Venituri din oferirea de consultanta si propunerea de contracte de asigurare si/sau reasigurare
|
52643853
|
57.212.154
|
Alte activitati in legatura cu activitatea de distributie
|
20.608
|
14047
|
Venituri din crearea de produse de asigurare in asociere cu asiguratorii
|
0
|
0
|
Venituri din organizarea de cursuri de pregatire profesionala in asigurari si reasigurari
|
0
|
0
|
Reduceri comerciale acordate
|
0
|
0
|
Venituri din redevente, locatii de gestiune si chirii
|
0
|
0
|
25. CHELTUIELI CU PERSONALUL
Cheltuieli salariale si contributii aferente, alte cheltuieli privind angajatii si consiliul de administratie
Indicator
|
Valoare la 30 septembrie 2019
|
Valoare la 30 septembrie 2020
|
Cheltuieli privind remuneratia personalului
|
1.739.183
|
2.018.734
|
Cheltuieli privind tichetele de masa acordate angajatilor
|
44.558
|
48.281
|
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala
|
14.892
|
11.675
|
Contributia asiguratorie de munca
|
39.264
|
45.472
|
Cheltuieli cu pregatirea personalului
|
789
|
2083
|
TOTAL:
|
1.838.686
|
2.126.245
|
26. ANALIZA ALTOR CHELTUIELI SI A REZULTATULUI DIN EXPLOATARE
a) REZULTATUL DIN EXPLOATARE
Indicator
|
Raportari contabile la 30 septembrie 2019
|
Raportari contabile la 30 septembrie 2020
|
1. Cifra de afaceri neta
|
52664461
|
57226201
|
2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate (3+4)
|
46918918
|
50491583
|
3. Cheltuielile activitatii de baza
|
44755454
|
48594188
|
4. Cheltuielile activitatilor auxiliare
|
2163464
|
1897395
|
5. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1-2)
|
5745543
|
6734618
|
6. Cheltuieli generale de administratie
|
1837897
|
2124162
|
7. Alte venituri din exploatare
|
0
|
612
|
8. Rezultatul din exploatare (5-6+7)
|
3907646
|
4611068
|
|
|
|
b) ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE
Indicatori
|
Valoare la 30 septembrie 2019
|
Valoare la 30 septembrie 2020
|
Cheltuieli privind energia si apa
|
33469
|
33693
|
Cheltuieli de intretinere si reparatiile
|
178437
|
23557
|
Cheltuieli cu redeventele, locatiile de gestiune si chiriile
|
126998
|
95985
|
Cheltuieli cu primele de asigurare
|
59093
|
73384
|
Cheltuieli cu pregatirea personalului
|
789
|
2083
|
Cheltuieli cu colaboratorii
|
0
|
0
|
Cheltuieli privind comisioanele si onorariile
|
0
|
0
|
Cheltuieli de protocol, reclama si publicitate
|
458897
|
326902
|
Cheltuieli cu trasportul de bunuri si personal
|
2100
|
0
|
Cheltuieli cu deplasari, detasari si transferari
|
10003
|
2141
|
Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii
|
134611
|
134727
|
Cheltuieli cu serviciile bancare si asimilate
|
87186
|
88788
|
Alte cheltuieli cu servicii prestate de terti
|
524379
|
572367
|
TOTAL
|
1615962
|
1353627
|
27. IMPOZITUL PE PROFIT
Indicator
|
Valoare la 30 septembrie 2019
|
Valoare la 30 septembrie 2020
|
|
|
|
1. Profitul sau pierderea contabil (a)
|
3352471
|
4038503
|
2. Elemente similare veniturilor
|
0
|
|
3. Rezerva legala
|
0
|
|
4. Venituri neimpozabile
|
0
|
0
|
5. Cheltuieli nedeductibile
|
809640
|
815570
|
6. Diferenta de amortizare nedeductibila fiscal
|
3039
|
4659
|
7. Profit impozabil / Pierdere fiscala pentru anul de raportare (rd. 1+2-3-4+5+6)
|
4165150
|
4858732
|
8. Pierderea fiscala din anii precedenti
|
0
|
0
|
9. Profit impozabil/Pierdere fiscala de recuperat in anii urmatori (rd. 7-8)
|
4165150
|
4858732
|
10. Impozit pe profit curent (rd. 9*16%)
|
666424
|
777397
|
11. Impozit aferent profit reinvestit
|
0
|
0
|
12. Impozit pe profit datorat (rd. 10-11)
|
666424
|
777397
|
13. Impozit pe profit datorat pentru trim I + II +III
|
533139
|
621918
|
14. Cheltuieli cu sponsorizarile
|
133285
|
155479
|
15.Bonificatie 10%
|
0
|
62192
|
15.Bonificatie 10%
16. Impozit pe profit datorat la sfarsitul perioadei
|
533139
|
559726
|
28. ALTE INFORMATII
Informatii privind relatiile cu entitatile afiliate si alte parti legate
Societatea nu detine participatii in alte entitati.
Cheltuieli cu chirii si leasing
Societatea are in derulare un contract de leasing financiar, soldul imprumutului la 30 septembrie 2020 fiind in valoare de 110.680 lei.
Cheltuielile cu chiriile sunt in suma de 95.985 lei. Chiriile sunt aferente locatiilor utilizate de Societate ca puncte de lucru.
29. Aspecte legate de mediu
Societatea nu are cunostinta de potentiale efecte negative asupra mediului inconjurator ca urmare a operatiunilor sale, care ar trebui cuantificate. Rezultatul unor astfel de potentiale efecte este incert si conducerea Societatii nu considera necesara provizionarea unor astfel de datorii pentru mediul inconjurator.
30. Angajamente - Garantii acordate tertilor
Pentru imprumutul pe termen lung contractat, Societatea a constituit urmatoarele garantii in favoarea bancii:
- Garantie mobiliara asupra conturilor bancare deschise la banca;
- Garantie imobiliara asupra terenului in suprafata de 100 m.p., avand nr. cadastral 8452, inscris in Cartea Funciara nr. 61938 a Municipiului Bistrita;
- Garantie imobiliara asupra terenului intravilan in suprafata de 500 m.p., avand nr. Cadastral 56884 si constructia edificata pe acesta, avand nr. cadastral 56884-C1, imobil inscris in Cartea Funciara nr. 56884 a Municipiului Bistrita.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Dl. Dan Niculae
|
Intocmit,
Dna. Partiu Vasilichi Oana
|
Semnatura ______________________
|
Sef serviciu contabilitate
|
|
Semnatura ______________________
|
|
|