RAPORTUL ADMINISTRATORILOR
SC PREBET AIUD SA pentru semestrul I 2021
Raport Semestrial conform Regulamentului ASF nr. 5 / 2018-Anexa 14
Pentru exercitiul financiar: 2021 (Semestrul I)
Data raportului: 16.08.2021
Denumirea societatii comerciale: S.C. PREBET AIUD S.A.
Sediul Social: Aiud, Judetul Alba , str. Arenei , nr. 10
Numarul de telefon : 0258 / 861661 ; fax : 0258 / 861454
Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : RO 1763841
Cod LEI : 254900R0KBC9MDTF1V33
Numarul de ordine in Registrul Comertului Alba: J/01/121/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : Bursa de Valori Bucuresti, Categoria Standard
Capitalul social subscris si varsat: 8.199.547,74 lei
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: societatea are emise un numar de
45.553.043 actiuni nominative cu o valoare nominala de 0,18 lei fiecare , dematerializate.
1. Structura actionariat, evenimente importante, riscuri si incertitudini, tranzactii intre parti afiliate
1.1. Structura actionariatului
SC PREBET AIUD SA are ca obiect principal de activitate : Fabricarea produselor din beton pentru constructii , cod CAEN – 2361.
Structura actionariatului la 30.06.2021 era urmatoarea :
Actionar
|
Nr. actiuni
|
%
|
HAGEA LIVIU
|
14.056.588
|
30,8576
|
ALTI ACTIONARI
|
11.258.455
|
24,7150
|
GES – GREEN ENERGY
|
7.888.000
|
17,3161
|
ANODIN ASSETS CLUJ
|
6.750.000
|
14,8179
|
ACORD CONSTRUCT
|
5.600.000
|
12,2934
|
TOTAL
|
45.553.043
|
100
|
Societatea comerciala PREBET AIUD S.A. s-a infiintat in anul 1991, prin preluarea integrala a patrimoniului fostei Intreprinderi Prefabricate din Beton Aiud (IPB), infiintata in anul 1966.
Societatea comerciala PREBET AIUD S.A. s-a organizat in actuala structura in baza Legii nr. 15/1990 si prin HG nr. 93/04.02.1991, fiind inmatriculata la Registrul Comertului cu nr. J /01/121/1991.
1.2. Evenimente importante in primele 6 luni si impactul acestora asupra raportarilor contabile semestriale
Riscuri si incertitudini
Faptul ca societatea inregistraza profit la 30 iunie 2021, ne face sa credem ca nu vor exista riscuri si incertitudini mari care sa influenteze in mod substantial rezultatele economic-financiare la sfarsit de an. Cu toate acestea nu putem neglija riscul cauzat de pandemia de covid-19 care afecteaza tara noastra si intreaga lume, dar din experienta de pana acum si datorita masurilor strict luate, am redus la minim riscurile potentiale de imblonavire a personalului salariat.
Cresterea accentuata a preturilor la materiale si in special la cele din metal ( otel beton, toron folosit la tensionare, placa metal traversa , etc.) pot influenta in mod hotarator rezultatele financiare la sfarsitul anului 2021.
Urmatoarele categorii de riscuri pot avea influente asupra activitatii societatii in urmatoarele 6 luni:
a) Riscul de piata este definit ca riscul ca variatia preturilor pietei, cum ar fi cursul de schimb valutar, rata dobanzii cat si reducerea cererii de piata sa afecteze veniturile Societatii. Risc de piata - instabilitatea pietei de desfacere pentru materialele de constructii, caracterizata printr-o scadere semnificativa a cererii, risc preintampinat prin studii de piata si politici de marketing. Riscul volatilitatii preturilor de la energia electrica , gaz metan, metale, motorina, preintampinat prin gasirea unor noi furnizori sau renegocierea contractelor cu furnizorii traditionali
b) Riscul valutar este definit ca riscul de a inregistra pierderi din contractele comerciale internationale sau din alte raporturi economice, din cauza modificarii cursului de schimb al valutei in perioada dintre incheierea contractului si scadenta acestuia.
Riscul valutar este determinat de riscul inregistrarii unor pierderi sau nerealizarii profitului estimat ca urmare a fluctuatiilor nefavorabile ale cursului de schimb. Majoritatea activelor si pasivelor financiare de care dispune Societatea sunt exprimate in moneda nationala si prin urmare fluctuatiile cursului de schimb nu afecteaza semnificativ activitatea Societatii. Rezultatul din conversia valutara nu are un impact semnificativ in rezultatul global al perioadei. Desi Societatea isi desfasoara activitatea in Romania, aceasta este expusa la riscul valutar care decurge din expunerea la variatiile cursului monedei Euro, in care sunt denominate achizitii de la sau livrari catre parteneri externi.Societatea nu se protejeaza impotriva riscului valutar legat de variatiile cursului monedei Euro, prin contracte forward sau alte derivate financiare. Totusi, conducerea Societatii revizuieste in mod regulat previziunile privind evolutia cursului de schimb LEI/EUR si introduce informatiile astfel obtinute, in fundamentarea strategiei de elaborare a preturilor.
c) Riscul de pret poate aparea din cauza neconcordantei pretului in timp, intre momentul incheierii contractului si momentul in care se face plata si incasarea sumei prevazute in contract. Acest risc isi poate face aparitia mai ales in cazul incheierii unor contracte pe termen lung.Societatea nu realizeaza exporturi de produse si nu exista posibilitatea sa nu se obtina castigul scontat sau sa se inregistreze pierderi, datorita modificarii preturilor internationale in perioada dintre momentul incheieri si momentul finalizarii contractelor.
Pentru contracararea riscului de pret aferent contractelor de furnizare incheiate cu clientii de pe piata interna, Societatea efectueaza analize si estimari referitoare la evolutia pretului materiilor prime si materialelor, a cheltuielilor cu utilitatile si forta de munca.
d) Riscul de credit este determinat de numerar si echivalente de numerar, depozite la institutii de credit si alte institutiii financiare, precum si de expunerile legate de creditare fata de clienti pentru produsele vandute, inclusiv creantele neplatite. In cazul institutiilor de credit si altor institutii financiare, sunt acceptate numai entitati cu buna reputatie si soliditate financiara pe piata financiara din Romania.
In cazul clientilor, deoarece nu este disponibil un rating independent, conducerea evalueaza bonitatea clientului, pe baza pozitiei sale financiare, a experientei anterioare si a altor factori. Limitele de risc individuale se stabilesc pe baza calificativelor interne conform limitelor stabilite de Consiliul de Administratie. Utilizarea limitelor (plafoanelor) de credit este monitorizata in mod regulat.
Modificarile nefavorabile aparute in bonitatea clientilor Societatii pot produce efecte negative asupra capacitatii Societatii de a colecta numerarul sau echivalentele de numerar rezultate din vanzari, ceea ce ar putea determina incertitudini in privinta continuitatii activitatii, precum si deprecieri in indicatorii de performanta financiara prin recunoasterea ajustarilor pentru deprecierea acestor active.
Expunerea Societatii la riscul de credit este influentata in principal de caracteristicile individuale ale fiecarui client.
Societatea Prebet Aiud prin specificul activitatii sale si datorita faptului ca beneficiarii sunt societati comerciale care activeaza in domeniul constructiilor domeniu cu un grad ridicat de risc bancar este expusa la acest tip de risc cauzat de plata cu intarziere a facturilor sau fapt si mai grav intrarea in insolventa.
e) Riscul de lichiditate reprezinta riscul inregistrarii de pierderi sau al nerealizarii profiturilor estimate, care rezulta din imposibilitatea de a onora in orice moment obligatiile de plata pe termen scurt, fara ca aceasta sa implice costuri excesive sau pierderi care nu pot fi suportate de catre Societate. Conducerea Societatii monitorizeaza previziunile privind necesarul de lichiditati, pentru a se asigura ca exista numerar suficient pentru a raspunde cerintelor operationale. Aceste previziuni tin cont de planurile de finantare, de respectarea acordurilor contractuale, precum si de respectarea obiectivelor inteme privind indicatorii de gestiune economico-financiara.
f) Riscul aferent impozitarii
Sistemul fiscal in Romania este supus unor diverse interpretari si schimbari permanente care pot fi uneori retroactive. Autoritatile fiscale pot adopta o pozitie diferita fata de pozitia Societatii in ceea ce priveste anumite tranzactii derulate, operatiuni si evenimente si ca atare pot calcula anumite obligatii suplimentare, dobanzi si penalitati fiscale. Conducerea Societatii considera ca a inregistrat valori corecte in conturile de taxe, impozite si alte datorii catre stat. Cu toate acestea, exista un risc ca autoritatile fiscale sa aiba o pozitie diferita de cea a Societatii.
g) Riscul aferent mediului economic
Economia romaneasca prezinta caracteristicile specifice unei economii emergente si exista un grad semnificativ de incertitudine privind dezvoltarea mediului politic, economic si social in viitor. Conducerea Societatii nu poate previziona toate efectele crizei care vor avea impact asupra sectorului financiar din Romania si nici potentialul impact al acestora asupra prezentelor situatii financiare.
h) Riscul de modificare a legislatiei
Legislatia fiscala din Romania este supusa unor ample si frecvente modificari care ar putea influenta nefavorabil activitatea Societatii. Exista riscul ca Societatea sa fie expusa pe viitor unor cote majorate de impozite sau unor impozite noi (suplimentare), respectiv a unor cerinte operationale sau financiare noi, care nu puteau fi prevazute sau estimate la data elaborarii situatiilor financiare.
i) Riscul de dependenta fata de un numar redus de clienti
Societatea are un portofoliu vast de clienti, insa avand in vedere sectorul economic in care activeaza, exista o dependenta fata de societatile care sunt implicate in proiectele mari de infrastructura demarate de Statul Roman (constructia de autostrazi, reabilitarea caii ferate, etc).
j) Riscul operational este definit ca riscul inregistrarii de pierderi sau al nerealizarii profiturilor estimate din cauza unor factori interni cum ar fi derularea inadecvata a unor activitati interne, existenta unui personal sau a unor sisteme necorespunzatoare sau din cauza unor factori externi cum ar fi conditiile economice, schimbari pe piata de capital, progrese tehnologice. Politicile definite pentru administrarea riscului operational au luat in considerare fiecare tip de evenimente care poate genera riscuri semnificative si modalitatile de manifestare specifice acestora, pentru a elimina sau diminua pierderile de natura financiara.
1.3. Tranzactii cu parti afiliate
In cadrul societatii PREBET AIUD in perioada analizata nu au avut loc tranzactii intre partile afiliate, asa cum sunt acestea definite in Standardele internationale de raportare financiara (IFRS), adoptate in conformitate cu prevederile Regulamentului (CE) nr. 1.606/2002 al Parlamentului European si al Consiliului din 19 iulie
2002 privind aplicarea standardelor internationale de contabilitate.
2. Situatia economic financiara
2.1 Elemente de evaluare generala
SC PREBET AIUD SA a intocmit situatiile financiare in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana (IFRS), in vigoare la data de raportare anuala a societatii respectiv si cu prevederile OMFP 2844/2016, cu modificarile si completarile ulterioare:
a) Profit brut : 2.417.668 lei
b) Profit net 2.008.671 lei
c) Cifra de afaceri : 17.127.019 lei
d)
|
Costuri (total cheltuieli):
|
17.221.226 lei
|
e)
|
Cheltuieli de exploatare :
|
17.200.505 lei
|
f)
|
Cheltuieli financiare:
|
20.721 lei
|
g)
|
Venituri financiare:
|
78.032 lei
|
h)
|
Venituri din exploatare:
|
19.560.863 lei
|
i)
|
Venituri totale:
|
19.638.894 lei
|
a) Profit
La sfarsitul semestrului I 2021 societatea inregistra un profit brut de 2.417.668 lei.
b) Cifra de afaceri
Cifra de afaceri realizata 17.127.019 lei.
c) Export
Societatea nu realizeaza export de produse.
d) Costuri
Costurile totale aferente productiei fabricate sunt in suma de 17.221.226 lei la venituri totale de 19.638.894 lei
Procent din piata detinut
Datorita diversitatii de produse fabricate si de multimea producatorilor de elemente prefabricate de pe piata interna este dificil de stabilit o pondere pentru fiecare element de prefabricate beton produs.
e) Lichiditate
La sfarsitul perioadei analizate se intregistra un minus de trezorerie fata de inceputul anului de – 11.215.020 lei.
Lichiditate:
- casa si conturi la banci la inceputul perioadei : 16.048.845 lei
- casa si conturi la banci la sfarsitul perioadei : 4.833.825 lei
- flux de numerar – 11.215.020 lei
- lichiditate curenta : 3.96 .
- lichiditate imediata: 1.87
2.2. Situatia pozitie financiare
Denumire indicatori
|
31.12.2020
|
30.06.2021
|
Imobilizari corporale
|
23.629.768
|
23.756.669
|
Imobilizari financiare
|
0
|
10.345.022
|
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE
|
23.629.768
|
34.101.691
|
Stocuri
|
7.825.398
|
10.952.835
|
Creante comerciale si alte creante
|
6.658.009
|
4.965.835
|
Numerar si echivalente de numerar
|
16.048.845
|
4.833.825
|
Alte active ( cheltuieli in avans )
|
0
|
0
|
TOTAL ACTIVE CURENTE
|
30.532.252
|
20.752.599
|
1.TOTAL ACTIVE
|
54.162.020
|
54.854.290
|
Capital social subscris si varsat
|
8.199.548
|
8.199.548
|
Ajustari ale capitalului social
|
57.644.064
|
57.644.064
|
Alte elemente de capitaluri proprii
|
( 647.854 )
|
( 647.854 )
|
Prime de capital
|
0
|
0
|
Rezerve de reevaluare
|
8.694.851
|
8.550.758
|
Rezerve
|
21.891.537
|
28.501.867
|
Rezultat reportat cu exceptia celui provenit din adoptarea pt prima data a IAS 29
|
5.823.491
|
5.967.585
|
Rezultatul reportat provenit din adoptarea pt prima data a IAS 29
|
( 63.521.958 )
|
( 63.521.958 )
|
Profit la sfarsitul perioadei de raportare
|
8.647.517
|
2.008.671
|
Repartizarea profitului
|
( 37.186 )
|
0
|
2.TOTAL CAPITALURI PROPRII
|
46.694.010
|
46.702.681
|
Imprumuturi pe termen lung
|
0
|
0
|
Datoria cu impozitul pe profit amanat
|
549.988
|
549.988
|
TOTAL DATORII PE TERMEN LUNG
|
549.988
|
549.988
|
Datorii comerciale si alte datorii
|
4.282.047
|
5.047.827
|
Imprumuturi pe termen scurt
|
0
|
0
|
Datoria cu impozitul pe profit current
|
194.494
|
195.193
|
TOTAL DATORII PE TERMEN SCURT
|
4.476.541
|
5.243.020
|
Subventii pentru investitii
|
1.210.542
|
1.127.662
|
Provizioane
|
1.230.939
|
1.230.939
|
3.TOTAL PASIVE
|
54.162.020
|
54.854.290
|
2.3. Contul de profit si pierdere
Denumire indicatori
|
30.06.2020
|
30.06.2021
|
CIFRA DE AFACERI NETA
|
14.673.381
|
17.127.019
|
Variatia stocurilor de produse finite si
productia in curs de executie
|
3.576.902
|
2.342.982
|
Variatia din productie de imobilizari
corporale
|
0
|
0
|
Alte venituri
|
86.560
|
90.862
|
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL
|
18.336.843
|
19.560.863
|
Materii prime si materiale consumabile utilizate
|
6.859.834
|
8.483.278
|
Alte cheltuieli externe (cu energia si apa)
|
728.504
|
679.610
|
Cheltuieli cu beneficile angajatilor
|
5.128.539
|
5.160.274
|
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea
|
870.097
|
869.865
|
Alte cheltuieli
|
1.137.867
|
2.007.478
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL
|
14.724.843
|
17.200.505
|
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE
|
3.612.000
|
2.360.358
|
VENITURI FINANCIARE
|
102.312
|
78.031
|
CHELTUIELI FINANCIARE
|
23.835
|
20.721
|
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA
|
78.477
|
57.310
|
TOTAL VENITURI
|
18.439.155
|
19.638.894
|
TOTAL CHELTUIELI
|
14.748.678
|
17.221.226
|
PROFIT BRUT
|
3.690.477
|
2.417.668
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
527.654
|
408.997
|
PROFIT NET
|
3.162.821
|
2.008.671
|
2.4. Cash Flow
La sfarsitul semestrului I societatea inregistreaza un disponibil in numerar de 4.833.825 lei in scadere cu 11.215.020 lei fata de inceputul anului 16.048.845 lei. Acest fapt se datoreaza in special unei investitii financiare in suma de 10.345.022 lei, privind achizitionarea unui numar de 4.556.250 actiuni reprezentand 5,00% din capitalul social al societatii Platforma Roca S.A.
Calculul fluxurilor de numerar – metoda directa
|
30.06.2020
|
30.06.2021
|
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare
|
Incasari in numerar din activitatea de exploatare, din care
|
20.468.276
|
22.550.330
|
Incasari in numerar de la clienti
|
20.382.979
|
22.488.794
|
Incasari in numerar din redevente, onorarii, comisioane si alte venituri
|
85.297
|
61.536
|
Incasari in numerar reprezentand resturi ale impozitelor pe profit
|
0
|
0
|
Iesiri de numerar aferente activitatii de exploatare, din care
|
17.791.819
|
20.475.476
|
Plati efectuate catre furnizoarii de bunuri si prestatorii de servicii
|
10.826.194
|
12.442.171
|
Plati efectuate catre si in numele angajatilor
|
5.289.977
|
5.120.153
|
Plati impozit pe profit
|
321.515
|
408.298
|
Dobanda platita
|
0
|
0
|
Plati aferente altor impozite
|
1.354.133
|
2.504.862
|
Numerar net generat din exploatare
|
2.676.457
|
2.074.854
|
Fluxuri de numerar din activitati de investitii
|
Incasari in numerar din activitatea de investitii, din care
|
17.000.000
|
0
|
Incasari din vanzarea de imobilizari corporale si necorporale
|
0
|
0
|
Incasari din desfiintarea depozitelor bancare pe termen scurt
|
17.000.000
|
0
|
Incasari din subventii pentru investitii
|
0
|
0
|
Incasasri din rambursarea avansurilor si imprumuturilor acordate altor parti
|
0
|
0
|
Incasari in numerar reprezentand dividendele incasate
|
0
|
0
|
Iesiri de numerar aferente activitatii de investitii, din care
|
21.259.047
|
11.462.568
|
Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporale, necorporale si alte active imobilizate
|
2.254.290
|
11.462.568
|
Plati pentru constituirea depozitelor bancare pe termen scurt
|
19.000.000
|
0
|
Plati pentru avansurile in numerar si imprumuturile acordate altor parti
|
4.757
|
0
|
Numerar net generat de investitii
|
- 4.259.047
|
- 11.462.568
|
Fluxuri de numerar din activitati de finantare
|
Incasari in numerar din activitatea de finantare, din care
|
97.188
|
76.290
|
Incasari din emisiunea de actiuni si alte instrumente de capital
|
0
|
0
|
Incasari din emisiunea titlurilor de creanta, imprumuturilor, efectelor comerciale, obligatiunilor, ipotecilor si a altor imprumuturi pe termen scurt sau lung
|
97.188
|
76.290
|
Iesiri de numerar aferente activitatii de finantare, din care
|
859.145
|
1.903.596
|
Plati pentru rascumpararea actiunilor proprii
|
0
|
0
|
Plati in numerar ale sumelor imprumutate
|
0
|
0
|
Plati aferente contractelor de leasing financiar
|
0
|
0
|
Dividende platite catre actionari
|
859.145
|
1.903.596
|
Numerar net generar din finantare
|
- 761.957
|
- 1.827.306
|
Cresterea sau descresterea neta a numerarului si echivalentelor de numerar
|
- 2.344.547
|
- 11.215.020
|
Numerar si echivalente de numerar de la inceputul exercitiului financiar
|
4.766.609
|
16.048.845
|
Numerar si echivalente de numerar conform perioadei de raportare.
|
2.422.062
|
4.833.825
|
3. Analiza activitatii emitentului
3.1. Evaluarea nivelului tehnic al societatii comerciale
Principalele produse realizate sunt:
a. Traverse din beton precomprimat pentru calea ferata
b. Grinzi beton pentru poduri rutiere cu armatura preintinsa sau postintinsa de diferite lugimi si sectiuni
c. Prefabricate pentru podete cai ferate si rutiere
d. Prefabricate pentru electrificarea si semnalizarea cailor rutiere
e. Dale pentru pasaje la nivel cu calea ferata
f. Prefabricate pentru canal cu buzunare pentru revizia locomotivelor si vagoanelor
g. Traverse din beton armat tip bibloc pentru metrou si tramvai
h. Diverse prefabricate pentru structuri
Descrierea principalelor produse realizate si/sau servicii prestate cu precizarea:
a). principalelor piete de desfacere pentru fiecare produs sau serviciu si metodele de distributie :
Piata de desfacere a produselor societatii este reprezentata de piata interna avand ca modalitate de distributie vanzarea directa spre antreprenorul sau subantreprenorul care are contractate lucrari cu beneficiarul final al produsului solicitat.
b). Ponderea fiecarei categorii de produse sau servicii in veniturile si in totalul cifrei de afaceri ale societatii comerciale pentru ultimii trei ani:
In Semestrul I 2021 volumul total de prefabricate a fost de 10.939 mc din care beton marfa 302 mc.
Produsele fabricate de societate se gasesc in doua categorii mari de produse, plus betonul marfa
a) traverse din beton armat si precomprimat;
b) alte produse din beton armat si precomprimat;
c) beton marfa.
Denumirea produselor
|
semestrul I 2020
%
|
semestrul I 2021
%
|
Traverse beton pentru calea ferata
|
4,90%
|
21,99%
|
Diverse produse beton
|
93,60%
|
75,25%
|
Beton marfa
|
1,50%
|
2,76%
|
c). Produselor noi avute in vedere pentru care se va afecta un volum substantial de active in viitorul exercitiu financiar precum si stadiul de dezvoltare al acestor produse
Prin specificul activitatii SC PREBET AIUD SA are in permanenta noi produse pe linia de fabricatie , in functie de structura cererii in piata produselor prefabricate , produse care se executa la comanda , prin adaptarea sau realizarea de noi tipare, conform proiectelor tehnice.
Ca element de noutate implementat in ultima parte a anului trecut si in primul semestru din anul curent este dotarea societatii cu un stend universal, care permite turnarea grinzilor cu armatura preintinsa de lungimi si inaltimi mari.
3.2. Evaluarea activitatii de aprovizionare tehnico-materiala
Principalele obiective ale activitatii de aprovizionare au fost :
- reducerea costurilor de achizitie, implicit reducerea costurilor de productie;
- identificarea de noi furnizori ;
- asigurarea necesarului de materii prime si materiale, piese de schimb, in functie de politica de stocuri ;
- obtinerea celor mai bune conditii de aprovizionare la contractare (calitate/ pret/conditii de plata).
Stocul curent in care este inclus si stocul de siguranta asigura desfasurarea in bune conditii a activitatii de productie.
Principalii furnizori de materii prime :
- placa metal - Vossloh
- ciment - SC Heidelberg Cement Romania S.A, Holcim SA
- otel beton - Siderom Bucuresti
- Dacotrans Sperieteni
- Pittini Udinese
- OAM - Ungaria
- D&D Drotaru Ungaria
Relatiile comerciale cu principalii furnizori de materii prime, au la baza respectarea clauzelor inscrise in contractele de vanzare-cumparare incheiate sau dupa caz prelungite la inceputul fiecarui an. Alegerea furnizorului se face, avand ca principii de baza, raportul calitate-pret, conditii de plata si evolutia pietei produsului respectiv.
Sursele de aprovizionare cu material sunt atat piata interna cat si importurile din comunitatea europeana in functie de tipul produsului fabricat.
3.3. Evaluarea activitatii de vanzare
a). Descrierea evolutiei vanzarilor secvential pe piata interna si/sau externa si a perspectivelor vanzarilor pe termen mediu si lung.
Vanzarile se fac numai pe piata interna si au oarecum un caracter sezonier in lunile de iarna volumul acestora se reduce substantial.
Perspectivele vanzarii pe termen mediu si lung depind de politica guvernului in ceea ce priveste alocarea resurselor financiare pentru diverse lucrari de infrastructura (rutiera, feroviara, constructii civile).
Evolutia Cifrei de afaceri in ultimii 2 ani se prezinta astfel :
30.06.2020
|
30.06.2021
|
14.673.381 lei
|
17.127.019 lei
|
b). Descrierea situatiei concurentiale in domeniul de activitate al societatii comerciale, a ponderii pe piata a produselor sau serviciilor societatii comerciale si a principalilor competitor:
In semestrul I 2021 ponderea produsului traverse a reprezentat 21,99% din volumul productiei marfa diferenta fiind reprezentata de categoria de produse alte elemente prefabricate din beton si a betonului marfa.
Societatea si-a valorificat produsele numai pe piata interna pe intreg teritoriul tarii mai putin zona Dobrogea si partea de S-E a Romaniei.
Principalii concurenti ai societatii noastre sunt:
- SOMACO Grup Prefabricate Bucuresti
- MACON Deva
- ASA CONS Turda
- BAUELEMENTE
- METABET Pitesti
- TRAVERTEC Buzau
c). Descrierea oricarei dependente semnificative a societatii comerciale fata de un singur client sau fata de un grup de clienti a carui pierdere ar avea un impact negativ asupra veniturilor societatii
Avand in vedere portofoliul diversificat de clienti, SC PREBET AIUD SA nu depinde semnificativ de un singur client. Din punct de vedere al conceptului de management al riscului, si prin prisma faptului ca societatea are clienti a caror sursa de contracte si lucrari o reprezinta investitiile derulate de entitati aflate direct ori indirect in subordinea Statului Roman (CNADNR, CFR), se poate afirma ca exista o dependenta a societatii contractele de investitii finantate de bugetul national ori local.
3.4. Evaluarea aspectelor legate de angajatii/personalul societatii comerciale
a). precizarea numarului si a nivelului de pregatire a angajatilor societatii comerciale precum si a gradului de sindicalizare a fortei de munca
La data 30.06.2021 numarul mediu de salariati era de 221, iar cel efectiv este de 228 angajati.
In relatia cu Patronatul, salariatii sunt reprezentati de Sindicatul Liber PREBET AIUD. Gradul de sindicalizare in 2021 este de 59,21%.
In ceea ce priveste forta de munca datorita in special OUG 114/2018 se constata o imbunatatire a calitatii personalului nou angajat atat a celui necalificat cat si calificat profesional.
Pe parcursul semestrului I 2021 s-a urmarit constant evaluarea performantelor pesonalului si fixarea de obiective individuale cu verificarea trimestriala a acestora.
b). descrierea raporturilor dintre manager si angajati precum si a oricaror elemente conflictuale ce caracterizeaza aceste raportari:
In cursul semestrului I 2021 nu au existat conflicte de munca intre conducerea companiei si salariati.
3.5. Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza a emitentului asupra mediului inconjurator
Consideram ca societatea nu va avea probleme de mediu pentru ca activitatea desfasurata nu este activitate poluanta, dovada fiind si autorizatia de mediu existenta.
S.C. PREBET AIUD S.A. isi propune intensificarea preocuparilor privind asigurarea si mentinerea unui mediu inconjurator la nivel impus de Standardele Internationale si Europene.
Pentru aceasta s-au stabilit urmatoarele obiective :
1. Implementerea si certificarea unui sistem de management de mediu. Societatea detine certificatul de management de mediu nr. 3695M/29.05.2014 in conformitate cu SR EN ISO 14001: 2015.
2. Identificarea si tinerea sub control a aspectelor de mediu asociate tuturor activitatilor ce se desfasoara in cadrul societatii, pentru asigurarea conformitatii cu cerintele legale si prevenirea poluarii prin :
- minimizarea cantitatilor de deseuri generate si gestionarea lor in conditii de siguranta
atunci cand aparitia lor nu poate fi evitata ;
- ameliorarea calitatii apelor evacuate din societate ;
- reducerea emisiilor de noxe in atmosfera;
- reducerea consumului de resurse naturale.
3. Asigurarea comunicarii politicii catre toate partile interesate interne si externe a societatii.
4. Crearea conditiilor pentru implementarea, mentinerea si imbunatatirea continua a sistemului de management de mediu prin asigurarea resurselor umane competente si a resurselor materiale necesare mentinerii politicii de mediu si indeplinirea obiectivelor propuse.
In semestrul I anul curent, s-a urmarit respectarea cerintelor legale si a celor cuprinse in actele
normative de reglementare, constatandu-se acest lucru si in urma controalelor efectuate de organismele autorizate.
3.6. Evaluarea activitatii de cercetare si dezvoltare
Societatea nu are un compartiment propriu de cercetare legat de produse noi acest lucru realizandu-se prin proiectele beneficiarilor nostrii, aceste proiecte fiind intocmite de institutii specializate pe cercetare si proiectare.
Activitatea de cercetare in cadrul societatii SC PREBET AIUD SA se desfasoara prin Biroul Tehnic Productie si laboratorul propriu precum si colaborari cu institute de proiectare, cu implicatii directe in cresterea calitatii produselor si serviciilor societatii noastre, prin imbunatatirea retetelor de fabricatie si scheme de optimizare in vederea cresterii productivitatii muncii, si anume :
- modernizarea capacitatilor de productie existente, imbunatatirea microclimatului de munca, extinderea pietei de desfacere, si a obiectului de activitate, automatizarea proceselor tehnologice.
- investitiile realizate au fost din surse proprii.
3.7. Elemente de perspectiva privind activitatea societatii comerciale
a). prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale comparativ cu aceasi perioada a anului anterior.
Lichiditatea imediata a a societatii este de 1,87, iar indicatorul lichiditatii curente este 3,96 . Valoarea recomandata acceptabila este in jurul valorii de 2, aceasta dand garantia acoperirii datoriilor curente din activele curente. Pana acum nu s-au identificat elemente care are putea afecta lichiditatea.
b). prezentarea si analizarea efectelor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii comerciale comparativ cu aceasi perioada a anului trecut
In Semestrul I 2021 volumul total de investitii a fost de 11.189.187 lei din care 10.345.022 lei investitie financiara si 844.165 lei investitii in achizitionarea de mijloace fixe.
Anul trecut in perioada similara volumul de achizitii mijloace fixe a fost de 1.602.861 lei. Dintre mijloacele fixe achizitionate amintim doua poduri rulante, tipare metalice, echipamente tensionare, etc.
Pentru anul 2021 se propune un volum de investitii de aproximativ 1.100.000 euro ( din surse proprii si atrase ).
c). prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza:
In Semestrul I 2021 Societatea a reusit sa-si indeplineasca indicatorii semestriali prevazuti in Bugetul de Venituri si Cheltuieli, existand premise pentru realizarea BVC-ului total, pentru anul 2021 asta daca in semestrul II 2021 va fi un volum suficient de contracte comerciale care sa asigure aceasta si preturile la materiale se vor stabiliza.
3.8. Activele corporale ale societatii comerciale
a). Precizarea amplasarii si a caracteristicilor principalelor capacitati de productie in proprietatea societatii comerciale:
Toate capacitatile de productie ale societatii sunt amplasate in incinta acesteia avand titlu de proprietate pe teren.
Principalele capacitati de productie sunt :
- hala de productie a traverselor din beton pentru calea ferata ;
- stand pentru grinzi de poduri cu diferite sectiuni ;
- poligon produse grele ;
- statie de producere a betonului ;
- statie de sortare balast ;
- stand pentru elemente prefabricate precomprimate ;
- tipar metalic si culei pentru grinzi cu dimensiuni mari.
b). Descrierea si analizarea gradului de uzura al proprietatilor societatii comerciale :
Mijloacele fixe ale societatii au un grad mediu de uzura de 41,09 %.
Conducerea societatii are permanent in atentie acest aspect dovada este si volumul programat de investitii pentru acest an.
c). Precizarea potentialelor probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societatii comerciale:
Societatea este proprietara activelor sale si nu exista litigii in legatura cu dreptul de proprietate.
3.9. Piata valorilor mobiliare emise de societatea comerciala.
a). Valorile mobiliare emise de societatea noastra se tranzactioneaza numai in Romania pe Bursa de Valori Bucuresti.
b). In ultimii 5 ani situatie repartizatii dividendelor a fost urmatoarea:
- anul 2016 s-au acordat dividende in suma de – 1.275.484 lei ;
- anul 2017 nu s-au acordat dividende ;
- anul 2018 s-au acordat dividende in suma de – 945.681 lei ;
- anul 2019 s-au acordat dividende in suma de – 947.503 lei.
- anul 2020 s-au acordat dividende in suma de – 2.000.000 lei.
c). Descrierea oricaror activitati ale societatii comerciale de achizitionare a propriilor actiuni.
Societatea nu a luat nicio hotarare de rascumparare a propriilor actiuni.
d). In cazul in care societatea comerciala are filiale precizarea numarului si a valorii nominale
a actiunilor emise de societatea mana detinute de filiala :
Nu este cazul.
e). In cazul in care societatea comerciala a emis obligatiuni si / sau alte titluri de creanta prezentarea modului in care societatea comerciala isi achita obligatiile fata de detinatorii de astfel de valori mobiliare.
Societatea nu a emis obligatiuni sau alte titluri de creanta.
3.10. Conducerea societatii comerciale
a). Prezentarea liste administratorilor societatii comerciale :
Nr.crt.
|
Nume si prenume
|
Functia
|
Profesia
|
1.
|
Mathe Francisc
|
Presedinte CA
|
Jurist
|
2.
|
Ratiu Nicolae Christopher
|
Membru
|
Economist
|
3.
|
Deceau Liviu Daniel
|
Membru
|
Economist
|
4.
|
Salagean-Mihetiu Sorin Florin
|
Membru
|
Economist
|
5.
|
Morutan Alin
|
Membru
|
Jurist
|
b) CV (nume, prenume, varsta, calificare, experienta profesionala, etc.)
1) Nume: Mathe
Prenume: Francisc
Varsta: 45 ani
Calificarea: Jurist
Experienta profesionala: 22 de ani
Vechime in functie: 2 an
Membru neexecutiv - Presedinte al Consiliului de Administratie, este absolvent al Facultatii de Drept, Universitatea Babes-Bolyai promotia 1999.
A fost membru in Consiliul de Administratie la mai multe societati comerciale iar la SC PREBET AIUD SA a fost propus ca membru de societatea ANODIN ASSETS Cluj-Napoca.
2) Nume : Ratiu
Prenume: Nicolae Christopher
Varsta: 73 ani
Calificarea: Inginer. Economist
Experienta profesionala: 40 de ani
Vechime in functie : 1 an
Membru neexecutiv al Consiliului de Administratie este absolvent a New York Maritime College BSC Maritime Transportion Economics.
A lucrat in mai multe companii din Marea Britanie pe functii de conducere (manager director).
3) Nume: Deceanu
Prenume: Liviu Daniel
Varsta: 37
Calificarea: Economist
Experienta profesionala : 12 ani
Vechime in functie : 1 an
Membru neexecutiv al consiliului de administratie: A absolvit, Facultatea de Stiinte Economice si Gestiunea Afacerilor, Universitatea «Babes-Bolyai » Cluj-Napoca (sectia : Relatii Economice Internationale) in prezent ocupa functia de Lector universitar (Tranzactii economice internationale, Economie europeana) la Facultatea de Stiinte Economice si Gestiunea Afacerilor Cluj.
4) Nume : Salagean-Mihetiu
Prenume : Sorin Florin
Varsta : 42 ani
Calificarea : Economist
Experienta profesionala : 18 de ani
Vechime in functie : 1 an
Membru neexecutiv in Consiliul de Administratie: a absolvit Universitatea de petrol si gaze Ploiesti, Facultatea de Stiinte Economice, in prezent ocupa functia de Director General Montana Campeni SRL, societate producatoare de mobilier din lemn.
5) Nume : Morutan
Prenume : Alin
Varsta : 47 ani
Calificarea : Jurist
Experienta profesionala : 22 de ani
Vechime in functie : 0 ani
Membru neexecutiv in Consiliul de Administratie: este absolvent la Facutatea de Drept Cluj Napoca, Universitatea Crestina Dimitrie Cantemir cu diploma de licenta la Universitatea Babes Bolyai – Cluj.
Este avocat definitiv titular la Baroul Bistrita – Nasaud dina nul 2005, pana in acest an activand consilier juridic la mai multe societati comerciale.
A fost propus membru in Consiliul de Administratie de societatea GES Green Energy Specialists SRL.
c). Orice acord, intelegere sau legatura de familie intre persoana respectiva si o alta persoana datorita careia persoana respectiva a fost numita administrator.
Nu este cazul.
d). Participarea administratorului la capitalul societatii comerciale.
La data de 30.06.2021 administratorii detin la S.C. PREBET AIUD S.A. un numar de actiuni, astfel :
Nr.crt.
|
Nume si prenume
|
Numar actiuni
|
Procent
|
1.
|
Mathe Francisc
|
-
|
-
|
2.
|
Ratiu Nicolae Christopher
|
139.727
|
0,3067%
|
3.
|
Deceau Liviu Daniel
|
-
|
-
|
4.
|
Salagean-Mihetiu Sorin Florin
|
-
|
-
|
5.
|
Morutan Alin
|
-
|
-
|
e). Lista persoanelor afiliate societatii comerciale.
Nu este cazul.
f). Prezentarea listei membrilor conducerii executive a societatii comerciale :
Nr.crt.
|
Nume si prenume
|
Functia
|
Profesia
|
1.
|
Ciurescu Claudiu
|
Director general
|
Economist
|
2.
|
Cimpean Ioan
|
Director economic
|
Economist
|
|
|
|
|
Pana la data de 10.05.2021 in functia de Director General a fost Ranca Flaviu.
g). Termenul pentru care persoana face parte din conducerea executiva:
Stabilit de catre Consiliul de administratie printr-un Contract de mandat.
h). Orice acord, intelegere sau legatura de familie intre persoana respectiva si o alta persoana datorita careia persoana respectiva a fost numita ca membru a conducerii executive.
Exista o legatura de afaceri intre domnii Hagea Liviu – actionar semnificativ si domnul Ratiu Nicolae Christopher – membru a Consiliului de administratie al Prebet Aiud SA.
i) Participarea persoanei respective la capitalul societatii comerciale.
La data de 30.06.2021 membrii conducerii executive detineau la S.C. PREBET AIUD S.A. un numar de actiuni, astfel :
Nr.crt.
|
Nume si prenume
|
Numar actiuni
|
Procent
|
1.
|
Ciurescu Claudiu
|
-
|
-
|
2.
|
Cimpean Ioan
|
17.673
|
0.0388%
|
|
|
|
|
j). Pentru persoanele prevazute la punctele 4.1 si 4.2 precizarea eventualelor litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate referitoare la activitatea acestora in cadrul emitentului.
In ultimii 5 ani persoanele prezentate la punctele 4.1 si 4.2. nu au fost implicate in litigii sau in proceduri administrative.
4. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea emitentului :
In Semestrul I din anul in curs au intervenit schimbari atat in ceea ce priveste componenta Consiliului de Administratie cat si in ceea ce priveste conducerea executiva.
Astfel ca urmare a AGOA din data de 28.04.2021 s-a modificat structura Consiliului de Administratie, dl. Mathe Francisc fiind ales Presedintele Consiliului de Administratie si dl. Morutan Alin a luat locul dl. Demeter Ioan.
Ca urmare a deciziei Consiliului de Administratie nr. 9 / 10.05.2021 dl. Ranca Flaviu a fost revocat din functia de Director General, fiind numit pe acest post Ciurescu Claudiu.
4.1. Situatii in care emitentul a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei:
Nu ste cazul.
4.2. Modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de emitent:
Nu este cazul
5. Tranzactii semnificative
In perioada analizata nu fost efectuate tranzactii majore incheiate de emitent cu persoanele care actioneaza in mod concertat sau in care au fost implicate aceste persoane in perioada de timp relevanta (vezi deal-urile).
Pe rolul instantelor de judecata exista mai multe procese, inclusiv referitoare la o actiune concertata a unor actionari, fara a exista o hotarare definitiva.
6. Semnaturi
Administrator,
Presedinte Consiliu de Administratie, Director economic,
Mathe Francisc Ec. Cimpean Ioan
Raportul semestrial la 30.06.2021 va fi disponibil pentru actionari si investitori, incepand cu 16.08.2021, ora 08:00, atat in format fizic, la sediul societatii sau in format electronic pe site-ul societatii: www.prebet.ro la sectiunea ,,Relatia cu investitorii / Rapoarte periodice”, precum si in linkul de mai jos: