Stiri Piata


MECANICA CEAHLAU - MECF

Raport trim 3 2021

Data Publicare: 11.11.2021 18:05:16

Cod IRIS: AA598

 

 

 

A.   Raportul trimestrial la 30 septembrie 2021 al Consiliului de Administratie

                  

            Data raportului:  11.11.2021

       Denumirea societatii comerciale:

       SC „MECANICA CEAHLAU” S.A.  PIATRA NEAMT

 Sediul social: Piatra Neamt  str. Dumbravei nr.6,  cod 610202

 Numarul de telefon / fax : 0233-211104  /   0233-216069

 Cod Unic de Inregistrare la Registrul Comertului :  RO 2045262

 Numar de ordine in Registrului Comertului: J27 / 8 / 08.01.1991

           Capital social subscris si varsat: 23.990.846 lei

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB.

Simbol de tranzactionare: MECF.

 

1.    Sinteza indicatorilor economico-financiari la 30 septembrie 2021

 

Informatiile privind situatia economico-financiara a societatii Mecanica Ceahlau SA la trimestrul III 2021 sunt prezentate in situatiile financiare incheiate la data de 30 septembrie 2021 intocmite in conformitate cu ordinul 2844 din 2016 pentru aprobarea  reglementarilor contabile conforme cu standardele internationale de raportare financiara.

Moneda de raportare a situatiilor financiare este leul.

Situatiile financiare individuale la 30 septembrie 2021 nu au fost revizuite de un auditor financiar statutar.

Structura si evolutia elementelor de activ, datorii si capitaluri proprii ale societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, se prezinta astfel:

 

  

1.a.  Situatia individuala a pozitiei financiare

 

Indicatori - lei

30 septembrie

2021

30 septembrie

2020

Active

 

 

Active Imobilizate

 

 

Imobilizari corporale

16.120.002

16.607.071

Imobilizari necorporale

51.053

70.713

Investitii imobiliare

487.280

413.550

Active reprezentand drepturi de utilizare a activelor suport in contracte de leasing

829.762

1.020.124

Total Active Imobilizate

17.488.096

18.111.459

 

 

 

Active Curente

 

 

Stocuri

21.620.109

23.641.675

Creante comerciale

6.181.265

9.141.173

Alte creante

215.841

454.644

Cheltuieli inregistrate in avans

140.566

160.834

Active financiare la valoarea justa

266.091

259.214

Numerar si echivalente de numerar

14.610.444

6.790.533

Active clasificate ca detinute pentru vanzare

345.510

387.207

Total Active Curente

43.379.825

40.835.280

Total Active

 

60.867.921

58.946.739

 

Capitaluri Proprii

 

 

Capital social

23.990.846

23.990.846

Rezerve legale

2.804.874

2.804.874

Rezerve din reevaluare

7.249.652

6.853.535

Rezultatul reportat si alte rezerve

15.159.732

14.769.137

Total Capitaluri Proprii

49.205.105

48.418.392

 

 

 

Datorii

 

 

Datorii pe Termen Lung

 

 

Imprumuturi pe termen lung

495.443

780.184

Datorii din contracte de leasing

580.251

702.092

Provizion pentru pensii

153.411

245.810

Datorii privind impozitul amanat

1.166.057

485.972

Total Datorii pe Termen Lung

2.395.162

2.214.058

 

 

 

Datorii Curente

 

 

Imprumuturi pe termen scurt

297.271

1.268.034

Datorii din contracte de leasing

204.556

247.649

Datorii comerciale

6.183.622

5.062.784

Alte datorii

1.715.272

1.245.219

Venituri inregistrate in avans

10.909

-

Provizioane pentru riscuri si cheltuieli

856.023

490.602

Total Datorii Curente

9.267.655

8.314.289

 

Total Datorii

11.662.816

10.528.347

 

Total Capitaluri Proprii si Datorii

60.867.921

58.946.739

 

            Capitalurile proprii  au crescut la suma de 49.205.105 lei (30 septembrie 2020: 48.418.392 lei). Nu fost distribuite dividende actionarilor.

 

Activele curente in suma de 43.379.825 lei au crescut cu 6% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent si se compun din:

 

·         Stocuri totale sunt in suma neta de 21.620.109 lei in scadere cu 8.6% comparativ cu stocurile din aceeasi perioada a anului precedent datorate in principal externalizarii reperelor si subansamblelor si extinderii portofoliului de produse (2 game noi de semanatori si instalatii de irigat, masini de erbicidat, gama noua de pluguri). Se compun din:

 

 

30 septembrie 2021

30 septembrie 2020

%

Materii prime si materiale

1.732.485

1.321.723

131%

Productia in curs de executie

822.381

451.150

182%

Semifabricate

77.077

69.753

110%

Produse finite

11.598.199

14.524.570

80%

Marfuri (produse in distributie)

7.389.967

7.274.478

99%

Stocuri la valoarea neta

21.620.109

23.641.675

91%

 

 

 

 

 

·         Creantele comerciale in suma de 6.181.265 lei sunt cu 32% mai mici comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent si sunt considerate in totalitate performante.

La 30.09.2021 societatea are primite de la clienti sub forma de garantie, bilete la ordin si cecuri conform clauzelor contractuale in suma de 355.079  lei.

·         Alte creante sunt in suma de 215.841 lei cu 53% mai mici comparativ, cu aceeasi perioada a anului precedent.

·         Numerarul si echivalentele de numerar sunt in suma de 14.610.444 lei, cu 215% mai mari comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.

Au fost achitate dividende in numerar in valoare de 104 lei.

 

·         Active detinute in vederea vanzarii

 

La 30 septembrie 2021 societatea detine in vederea vanzarii active identificate astfel:

a)    Teren extravilan in suprafata de 6.600 mp din acte (6.691 mp suprafata din masuratori) categoria de folosinta „arabil”, situat in extravilanul orasului Targu Neamt, zona Valea Seaca, jud Neamt identificat cu numar cadastral 50718, inscris in Cartea funciara numarul 50718 a localitatii Tg Neamt

b)    Imobilul situat in intravilanul Satului Baldovinesti, Comuna Vadeni, judetul Braila, care se compune din: 

   - Teren intravilan in suprafata totala de 5.278 mp, identificat cu numar cadastral 240, inscris in cartea funciara nr 71069, tarla 208, parcela 1354 a localitatii Vadeni, categoria de folosinta „curti constructii”; 

 - Constructie aferenta.

Provizioanele in suma de 856.025 lei au crescut cu 174% comparativ cu 30 septembrie 2020 si se compun din:

 

-       Provizioane pentru garantii acordate clientilor

76.872 lei

-       Alte provizioane

779.153 lei

   

Datoriile pe termen lung au crescut cu 8% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.  

Datoriile curente sunt in suma de 9.267.655 lei (la 30 septembrie 2020: 8.314.289 lei) au crescut cu 11% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedint, ponderea cea mai mare a datoriilor fiind detinuta de datoriile comerciale.

 

1.b.  Situatia individuala a rezultatului global

 

Societatea Mecanica Ceahlau SA a incheiat trimestrul III 2021 cu o cifra de afaceri neta de 25.570.312 lei.

 

Indicatori - lei

 

30 septembrie 2021

30 septembrie 2020

Cifra de afaceri

25.570.312

14.930.412

Costul aferent bunurilor vandute

(17.443.841)

(8.625.146)

 

8.126.471

6.305.266

Alte venituri operationale

303.282

300.995

Castig din activele detinute in vederea vanzarii

-

-

Cheltuieli privind utilitatile

(238.420)

(299.391)

Cheltuieli cu salarii, contributii si alte cheltuieli asimilate

(4.408.430)

(4.972.264)

Alte cheltuieli administrative

(1.697.137)

(1.387.234)

Alte cheltuieli operationale

(287.469)

(298.164)

Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor si cheltuieli cu amortizarea activelor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate in leasing

(1.178.926)

(1.120.225)

Ajustari de valoare asupra activelor curente

1.417.294

405.642

Castig/Pierdere din provizioane pentru riscuri si cheltuieli

-

138.604

 

Total Cheltuieli Operationale

(6.393.086)

(7.533.030)

 

Rezultatul Activitatilor Operationale

2.036.667

(926.769)

 

Venituri din dobanzi

61.188

 

247.654

Castig din reevaluarea activelor financiare evaluate la valoarea justa prin contul de profit si pierdere

4.240

5.355

Costul finantarii

(174.694)

(117.205)

Pierderi din diferente de curs valutar

(62.961)

(94.028)

 

Rezultatul Financiar Net

(172.227)

41.775

 

Rezultatul inainte de impozitare

1.864.440

(884.994)

Venit/(Cheltuiala) cu impozitul pe profit curent si amanat

(496.390)

(198.005)

 

Rezultatul din Activitati Continue

1.368.050

(1.082.999)

Alte Elemente ale Rezultatului Global

Impozit amanat capital

36.310

24.735

Rezerve din reevaluare

-

-

Alte elemente ale rezultatului global, dupa impozitare

36.310

24.735

 

 

 

Total rezultat global aferent perioadei

1.404.360

(1.058.264)

 

Profit atribuibil/pierdere

1.368.050

(1.082.999)

 

Rezultatul pe actiune de baza

0.0057

(0,0045)

 

Cifra de afaceri neta realizata la 30 septembrie 2021 este cu 71% mai mare comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.

Cifra de afaceri

30 septembrie 2021

30 septembrie 2020

 

Venituri brute din vanzarea de bunuri

25.763.911

15.245.027

Reduceri comerciale acordate distribuitorilor

(332.111)

(452.370)

Venituri nete din vanzarea de bunuri

25.431.800

14.792.658

 

 

 

Venituri din vanzarea de produse reziduale

59.070

80.257

Prestari de servicii

79.442

57.498

Total cifra de afaceri neta

25.570.312

14.930.412

 

 

Cifra de afaceri bruta a Societatii inregistrata la 30 septembrie 2021 este de 25.763.911 lei (la 30 septembrie 2020: 15.245.027 lei), din care 589.289 lei la export (la 30 septembrie 2020: 184.707  lei) si 25.174.622 la intern (la 30 septembrie 2020: 15.060.320 lei).

Pentru realizarea acestui volum de vanzari s-au acordat reduceri comerciale sub forma de bonusuri conform contractelor in vigoare in suma de 332.111 lei la 30 septembrie 2021 respectiv 452.370 lei la 30 septembrie 2020 rezultand o cifra de afaceri neta in suma de 25.431.800 lei la 30 septembrie 2021 respectiv 14.792.658 lei la 30 septembrie 2020. Bonusul comercial acordat distribuitorilor conform contractelor in vigoare reprezinta o consideratie variabila pe care societatea a estimat-o si a recunoscut-o in pretul tranzactiei la 30.09.2021 respectiv 30.09.2020.

Pe piata interna societatea a colaborat cu un numar de 15 de distribuitori repartizati pe intreg teritoriul tarii, cei mai importanti fiind localizati in zonele preponderent agricole.

Pe piata externa volumul de vanzari a fost realizat in proportie de 2% din cifra de afaceri.  Pe aceasta piata se mentine legatura cu clientii traditionali care cunosc si promoveaza produsele societatii.

 

Societatea detine un segment important din piata pentru produsele semanatori pentru plante prasitoare si pentru semanatori pentru plante paioase. Cota de piata evaluata pentru aceste produse se situeaza intre 20 si 30% in ceea ce priveste numarul de unitati vandute.

 

Cheltuieli operationale

1.    Costul aferent bunurilor vandute in crestere cu 102% fata de aceeasi perioada a anului precedent.

2.    Cheltuielile administrative  in crestere cu 22% fata de aceeasi perioada a anului precedent ca urmare a renegocierii contractelor;

3.    Alte cheltuieli operationale in scadere cu 4% fata de aceeasi perioada a anului precedent;

4.    Cheltuielile privind  salariile, contributiile sociale si alte beneficii sunt cu 11% mai mici comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent;

 

 

 

30 septembrie 

2021

30 septembrie 2020

%

Cheltuieli cu salariile

3.261.284

3.818.614

85%

Cheltuieli cu contributiile salariale

101.527

97.146

105%

Cheltuieli cu tichete acordate

153.174

189.895

81%

Alte beneficii acordate salariatilor

18.842

14.510

130%

Cheltuieli cu indemnizatia membrilor Consiliului de Administratie

377.945

371.511

102%

Cheltuieli cu indemnizatia conducerii executive

554.484

565.911

98%

Venituri din subventii de exploatare pentru plata personalului

(58.826)

(85.323)

69%

Total

4.408.430

4.972.264

89%

Numar mediu de salariati

89

105

85%

 

Veniturile financiare cuprind  in cea mai mare parte veniturile aferente evaluarii unitatilor de fond detinute de societate la 30 septembrie 2021 la valoarea justa si veniturile din reevaluarea creantelor si datoriilor in valuta la finele perioadei.

 

Cheltuielile financiare cuprind sconturile sau discount-urile acordate, dobanzile si diferentele de curs valutar la 30 septembrie 2021.

 

Profit / (pierdere)

 La 30 septembrie 2021 societatea a inregistrat un rezultat brut pozitiv de 1.864.440 lei si un rezultat net pozitiv de 1.368.050 lei.

           

 

 

 

Indicatorii economico-financiari mentionati la Anexa 13 lit A/Reg. ASF nr. 5/2018

 

 

Denumirea indicatorului

Mod de calcul

30 septembrie 2021

30 septembrie 2020

 

1.

Indicatorul lichiditatii curente

Active curente /Datorii curente

4.68

4.91

 

2.

Indicatorul gradului de indatorare

Capital imprumutat/Capital propriu x 100

4.86

4,07

 

3.

 

Viteza de rotatie a activelor imobilizate

Cifra de afaceri/Active imobilizate

1.54

0,90

 

4.

Viteza de rotatie a debitelor- clienti (nr.zile)

Sold mediu creante comerciale nete/Cifra de afaceri x 270

81 zile

135 zile

 

 

 

Raportul  trimestrial la 30 septembrie 2021 – versiunea  integrala  este disponibila in website-ul propriu www.mecanicaceahlau.ro si in link-ul de mai jos (document PDF atasat);

 

 

 

 



 Print

Informatii furnizate prin IRIS, platforma de stiri a Bursei de Valori Bucuresti.

______________________

Bursa de Valori Bucuresti ("BVB") nu este responsabila de continutul acestui Raport. Emitentii ale caror instrumente financiare sunt tranzactionate pe pietele administrate de catre BVB au obligatia de a intocmi Rapoarte in conformitate cu prevederile legale si regulamentare incidente. BVB publica aceste Rapoarte in calitate de administrator al acestor piete, desemnat de catre ASF. In situatia in care, pentru informarea corespunzatoare a investitorilor, sunt publicate Rapoarte semnate de persoane diferite, sau cu informatii divergente, responsabilitatea juridica revine in totalitate semnatarilor respectivelor Rapoarte. BVB isi declina orice obligatie sau raspundere fata de emitenti sau terte parti, cu privire la realitatea, integralitatea si exactitatea informatiilor furnizate de catre acestia si distribuite de catre BVB. Utilizatorii website-ului au responsabilitatea de a verifica continutul rapoartelor. Orice raport (inclusiv orice prospect) care se adreseaza exclusiv unor persoane/tari specificate in acesta nu trebuie luate in considerare de catre persoanele / in tarile excluse. Termenii si conditiile, inclusiv restrictiile de utilizare si redistributie se aplica.


©2016 Bursa de Valori Bucuresti. Toate drepturile rezervate.