Raportul administratorilor societatii COMELF SA conform Regulamentului ASF 5/2018, Anexa 14
Data raportului : 23.08.2021
Denumirea societatii comerciale : COMELF SA
Sediul social : Bistrita, str. Industriei nr. 4
Numarul de telefon / fax : 0263/234462 ; 0263/238092
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : 568656
Numarul de ordine in Registrul Comertului : J06/02/1991
Capitalul social subscris si varsat la 30.06.2021: 13.036.325,34 lei
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de emitent :
Actiuni nominative dematerializate in numar de 22.476.423 cu o valoare
nominala de 0,58 lei/actiune
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :
Bursa de Valori Bucuresti
Consiliul de Administratie al societatii Comelf SA Bistrita, numit de Adunarea Generala a Actionarilor a elaborat, pentru perioada ianuarie-iunie 2021, prezentul raport cu privire la bilantul contabil, contul de profit si pierderi, situatia modificarilor capitalului propriu, situatia fluxurilor de trezorerie, politicii contabile si note explicative cuprinse in situatiile financiare individuale semestriale intocmite la 30.06.2021.
Aceste situatii financiare sunt prezentate impreuna cu Raportul Administratorilor si se refera la :
Capitaluri proprii: 73.260.626 RON
Cifra de afaceri: 64.764.814 RON
Rezultatul net al exercitiului-profit: 1.948.597 RON
I.1 Evenimente importante desfasurate in perioada ianuarie-iunie 2021
Ø In 15.04.2021 a avut loc AGOA prin care s-a aprobat repartizarea, din profitul
net aferent anului 2020, a sumei de 1.500.000 lei pentru plata dividende catre actionarii societatii si a sumei de 1.202.863 lei pentru alte rezerve. Data platii efective a dividendelor s-a stabilit data de 15.07.2021;
Ø AGOA a aprobat in 15.04.2021, BVC-ul pentru anul in curs, programul de investitii aferent anului 2021, organigrama companiei si limita maxima de creditare pentru anul curent, sub rezerva unei rectificari ulterioare, in contextul situatiei sanitare si economice actuale;
Ø In perioada Ianuarie-Iunie 2021, pretul materiei prime de baza(metal), a crescut cu 123%;
Pentru urmatoarele 6 luni ale exercitiului financiar 2021 riscul semnificativ este legat de evolutia pretului materiilor prime si a utilitatilor, cu impact direct si imediat in pretul de vanzare al produselor fabricate de companie si care, fara o monitorizare si gestionare atenta pot genera dezechilibre temporare in activitatea societatii.
I.2 Tranzactii intre parti afiliate in perioada ianuarie-iunie 2021
Tranzactiile cu societatile din cadrul grupului se realizeaza in baza contractelor comerciale cadru in care sunt stipulate drepturile si obligatiile fiecarei parti cu precizarea tipului de contract.Relatiile comerciale cu partile afiliate se desfasoara bazate pe contracte de vanzare-cumparare, contract de comision si contract de consultanta.
|
Parte afiliata
|
Activitatea
|
Descrierea tipului de legatura
|
|
Uzinsider SA
|
Servicii consultanta
|
Uzinsider SA este actionar majoritar al COMELF
|
|
Uzinsider Techo SA
|
Servicii intermediere
|
Actionari-persoane fizice comuni
|
|
Vanzare produse ( unitate de filtrare/parti de turbina/difuzoare)
|
|
Uzinsider General Contractor SA
|
Achizitie energie electrica
|
Actionariat comun
|
|
|
Colaborari pe obiective livrate la cheie
|
|
|
Promex SA
|
Colaborari in fabricatie de subansamble
|
Uzinsider SA este actionar majoritar in ambele companii
|
|
24 Ianuarie SA
|
Colaborari subansamble
|
Uzinsider SA este actionar majoritar in ambele companii
|
Ø Vanzarile de bunuri si servicii catre partile afiliate sunt efectuate la preturile din contractele incheiate pentru fiecare comanda a beneficiarilor externi;
Ø Achizitiile de la partile afiliate au fost efectuate la valoarea de achizitie ( in linie cu pretul pietei) conform contractelor;
|
Vanzari la:
|
30 iunie 2021
|
Achizitii de la:
|
30 iunie 2021
|
|
Uzinsider SA
|
-
|
Uzinsider SA
|
408.576
|
|
Uzinsider Techo SA
|
9.318.691
|
Uzinsider Techo SA
|
488.698
|
|
Uzinsider General Contractor SA
|
1.042.028
|
Uzinsider General Contractor SA
|
2.801.613
|
|
Promex SA
|
0
|
Promex SA
|
0
|
|
24 Ianuarie SA
|
0
|
24 Ianuarie SA
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
Total
|
10.360.719
|
Total
|
3.698.887
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tranzactiile cu partile afiliate efectuate in primele 6 luni ale anului 2021 sunt cele traditionale, nu exista alte tranzactii speciale, diferite fata de cele realizate in anii precedenti.
II. Analiza activitatii Societatii:
a) Descrierea activitatii de baza a Societatii:
Societatea functioneaza in baza Legii Societatilor comerciale nr. 31/1990(cu modificarile si completarile ulterioare), a Legii pietei de capital nr.297/2004 si a Legii 24/2017 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata. Potrivit articolului 6 din Actul Constitutiv actualizat in Iunie 2017, obiectul de activitate al Societatii este “Fabricarea de masini si utilaje pentru lucrari terasiere, pentru centrale energetice si protectia mediului, echipamente pentru ridicat si transportat, inclusiv subansamble ale acestora.”
COMELF este societate de productie din domeniul industriei constructoare de masini si are ca obiect de activitate fabricarea de echipamente pentru centrale energetice si pentru protectia mediului, structuri metalice in domeniul energiei regenerabile (sursa : apa, vant si soare), masini si utilaje terasiere sau subansamble ale acestora, echipamente pentru utilaje de ridicat si de transport, inclusiv componente ale acestora. Fabricatia se desfasoara in 6 hale de productie, in suprafata totala de 80.824 mp, dotate cu utilaje, instalatii, masini unelte de prelucrari mecanice, laboratoare si retele de utilitati pentru desfasurarea proceselor de productie.
COMELF S.A. nu detine participatii la alte companii si nu detine Sucursale.
b). Situatia economico-financiara
Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut:
a) Elemente de bilant COMELF SA:
|
RON
|
30 iunie 2021
|
31 decembrie 2020
|
|
ACTIVE
|
|
|
|
Active non-curente
|
78.167.932
|
80.968.736
|
|
|
|
|
|
Total Active curente, din care:
|
72.462.248
|
61.399.579
|
|
Stocuri de materii prime si materiale
|
12.357.109
|
7.585.070
|
|
Creante comerciale si asimilate
|
55.091.631
|
43.238.610
|
|
Numerar si depozite pe termen scurt
|
5.426.561
|
10.840.220
|
|
|
|
|
|
Total active
|
150.853.196
|
142.395.837
|
|
|
|
|
|
Capital propriu si datorii
|
|
|
|
Total Capital propriu, din care:
|
71.793.401
|
72.927.063
|
|
Capital social
|
13.036.325
|
13.036.325
|
|
Ajustari ale capitalului social
|
8.812.271
|
8.812.271
|
|
Alte elemente de capitaluri proprii
|
-
|
-
|
|
Rezerve
|
50.194.525
|
49.873.472
|
|
Rezultatul reportat
|
(731.092)
|
(1.497.868)
|
|
Rezultatul exercitiului
|
1.948.597
|
2.702.863
|
|
|
|
|
|
Total Datorii pe termen lung, din care:
|
13.722.047
|
14.798.729
|
|
Credite bancare pe termen lung
|
-
|
-
|
|
Datorii privind leasing
|
602.029
|
717.648
|
|
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
|
119.507
|
119.507
|
|
Datorii privind impozitele amanate
|
8.929.989
|
9.097.953
|
|
Subventii pentru investitii_portiune pe termen lung
|
4.070.522
|
4.863.621
|
|
|
|
|
|
Total Datorii curente, din care:
|
63.870.523
|
54.670.045
|
|
22.815.223Datorii comerciale
|
28.690.381
|
18.415.047
|
|
Credite bancare purtatoare de dobanzi
|
32.020.300
|
21.564.113
|
|
Datorii privind leasing
|
231.007
|
225.172
|
|
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
|
981.453
|
1.505.703
|
|
Subventii pentru investitii_portiune pe termen scurt
|
1.611.454
|
1.624.082
|
|
Datorii privind impozitele amanate
|
335.928
|
335.928
|
|
Total capitaluri proprii si datorii
|
150.853.196
|
142.395.837
|
b) Contul de profit si pierderi COMELF SA:
|
RON
|
30 iunie 2021
|
30 iunie 2020
|
|
|
|
|
|
Venituri
|
66.945.896
|
64.001.334
|
|
|
|
|
|
Rezultat operational
|
2.831.828
|
2.100.480
|
|
Rezultat financiar
|
(624.771)
|
(730.411)
|
|
Profit inainte de impozitare
|
2.207.057
|
1.370.069
|
|
|
|
|
|
Cheltuiala cu impozitul pe profit
|
258.460
|
159.955
|
|
Profitul exercitiului financiar
|
1.948.597
|
1.210.114
|
|
|
|
|
|
Numar de actiuni
|
22.476.423
|
22.476.423
|
|
Rezultat pe actiune
|
0,087
|
0,054
|
|
|
|
|
Veniturile companiei COMELF SA au fost de 67 milioane RON in S1/2021 comparativ cu 64 milioane RON in S1/2020, in crestere cu 5%, avand ca si principala cauza cresterea pretului de vanzare al produselor , pe fondul cresterii pretului materiilor prime;
Cheltuielile companiei COMELF SA au crescut, comparativ cu semestrul I 2021, intr-o proportie mai mica decat cresterea veniturilor, influentate doar de cresterea costului cu materiile prime, intr-un ritm accelerat. Celelalte cheltuieli au inregistrat o scadere, care a reusit sa compenseze cresterea costurilor materiei prime, pe fondul unei gestionari prudente a tuturor angajamentelor societatii pe partea de costuri.
Rezultatul brut al companiei a fost influentat favorabil de:
-costurile companiei, altele decat cele cu materiile prime, care au inregistrat o scadere , astfel incat s-a reusit mentinerea unui echilibru intre venituri si costuri operationale, in scopul unei profitabilitati satisfacatoare;
-cresterea veniturilor, pe seama cresterii pretului de vanzare , in scopul recuperarii cat mai optime a costului cu materiile prime;
2. Analiza activitatii companiei
2.1. Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea companiei, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
Compania Comelf SA nu a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in perioada analizata si estimam ca nu vor fi , pana la finalul exercitiului financiar evenimente sau factori care afecteze lichiditatea companiei.
2.2 Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a societatii a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
Cheltuielile de capital aferente semestrului I 2021 au fost de 0, 9 mil RON (semestrul I 2020 = 0,6 mil RON).Finantarea cheltuielilor de capital s-a realizat din surse proprii.
2.3. Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor, schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza. Precizarea masurii in care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparatie cu perioada corespunzatoare a anului trecut.
Operatiunile economico–financiare referitoare la Semestrul 1/2021 s-au inregistrat corect, avand la baza documente legal intocmite. S-au indeplinit obligatiile prevazute de lege, privind organizarea si conducerea corecta si la zi a contabilitatii, privind respectarea principiilor contabilitatii, privind respectarea regulilor si metodelor contabile prevazute de reglementarile in vigoare.
Obligatiile fata de bugetul de stat si local, fata de fondurile speciale au fost corect stabilite si efectuate viramentele in conformitate cu prevederile legale.
Mentionam de asemenea ca veniturile, cheltuielile si rezultatul financiar individual aferente primelor sase luni din 2021 sunt reflectate fidel in contul de profit si pierderi.
3. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea societatii comerciale
3.1. Descrierea cazurilor in care societatea comerciala a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective:
Nu este cazul.
3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala:
Nu este cazul.
4. Tranzactii semnificative
In cazul emitentilor de actiuni, informatii privind tranzactiile majore incheiate de emitent cu persoanele cu care actioneaza in mod concertat sau in care au fost implicate aceste persoane in perioada de timp relevanta:
Nu este cazul
5. ANEXE
Se anexeaza prezentului raport, in copie:
-bilantul, la data de 30.06.2021;
-declaratia Directorului General al Comelf SA privind asumarea raspunderii pentru intocmirea situatiilor financiar-contabile aferente semestrului 1/2021;
-structura actionariatului, la 30.06.2021
6. MENTIUNE: Situatiile financiare semestriale intocmite pentru perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2021 nu au fost auditate sau revizuite de un auditor independent, nefiind cerinta legala sau statutara.
Anexe:
Structura actionariat la data de referinta 30 iunie 2021:
|
|
Numar de actiuni
|
% detinere
|
|
Uzinsider S.A.
|
18.189.999
|
80,9292%
|
|
Alti actionari
|
4.286.424
|
19,0708%
|
|
Total
|
22.476.423
|
100%
|
|
Structurile de conducere:
La data de 30 iunie 2021, Conducerea societatii COMELF S.A. a avut urmatoarea componenta:
· Membrii Consiliului de Administratie al Societatii:
Savu Constantin presedinte
Babici Emanuel membru
Mustata Costica membru
Maistru Ion membru
Parvan Cristian membru
· Membrii Conducerii Executive ale Societatii:
Cenusa Gheorghe Director General
Pop Viorel Mircea Director General Adjunct Comercial
Oprea Paul Cristian Director General Adjunct Tehnic si Productie
Tatar Dana Director Economic
Serban Marcela Director DABM
Jurje Valer Director calitate
Barbuceanu Codrut-Florentin Director executiv fabrica
Viski Vasile Director executiv fabrica
Campian Cosmin Director executiv fabrica
Declaratia conducerii
Conform celor mai bune informatii disponibile, confirmam ca situatiile financiare individuale, pentru semestrul 1/2021, intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea a activelor, obligatiilor, pozitiei financiare si a contului de profit si pierdere ale companiei Comelf SA, asa cum este prevazut de standardele de contabilitate aplicabile.
Confirmam de asemenea ca situatia performantei operationale si informatiile prezentate in acest raport ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea a principalelor evenimente care au avut loc in decursul primelor sase luni ale anului 2021 si a impactului lor asupra situatiilor financiare.
Presedinte CA- ing. Savu Constantin
Director general-ing. Cenusa Gheorghe
Director economic-ec. Tatar Dana
Situatiile financiare la 30.06.2021 nerevizuite, impreuna cu Raportul Consiliului de Administratie sunt postate pe site-ul societatii www.comelf.ro la rubrica "Informatii la zi" .
Situatiile financiare si rapoartele respective au fost transmise la BVB si ASF, putand fi consultate precum si in link-ul de mai jos.