Performanta la 6 luni 2021
þ 31.07 milioane lei profit operational (EBITDA)
þ Cifra de Afaceri Neta: 83.91 milioane lei
þ 21.55 milioane lei Profit Net
Declaratia Directorului General
Sectorul materialelor de constructii traverseaza o perioada caracterizata de un nivel ridicat al cererii si o lichiditate crescuta in piata; constrangerile vin dinspre limitarile de capacitate de productie si dinspre cresterile semnificative de preturi la principalele elemente care determina costul de productie – gazul, energia electrica, combustibilii, lemnul etc.
Influentele negative dinspre costuri s-au resimtit mai degraba in a doua parte a semestrului astfel ca profitabilitatea dupa primul trimestru este una record.
De asemenea, lichiditatea si solvabilitatea companiei sunt la nivele foarte ridicate chiar daca s-a realizat rambursarea anticipata integrala a creditelor si s-au derulat ample proiecte de investitii in aceasta perioada.
In ultimele luni s-a reusit finalizarea mai multor investitii cu impact direct in eficienta activitatii operationale, cel mai relevant fiind operarea unei centrale de cogenerare, proiect finantat partial din fonduri europene.
Alte proiecte cu finantari nerambursabile sunt in diferite stadii de implementare pentru a asigura dezvoltarea organica pentru urmatorii ani.
Rezultatele financiare arata in mod clar performanta acestui semestru, cifra de afaceri fiind cu 48% peste perioada similara a anului anterior, iar profitul crescand mai mult decat dublu.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 6 luni 2021
In Semestrul 1 Cemacon SA a inregistrat o cifra de afaceri record de 83.92 milioane lei, comparativ cu perioade similare din anii precedenti. Cresterea de 46% este datorata unui context de piata favorabil si imbunatatirea consumului in zona de materiale de constructii creand astfel perspectivele atingerii tintei bugetare propuse pentru anul 2021.
Activitatea operationala s-a desfasurat normal fara intreruperi sau evenimente exceptionale, in a doua parte a semestrului I, CEMACON punand in functiune una din cele mai moderne centrale de cogenerare, achizitionata partial prin fonduri europene, aspecte care au avut un impact pozitiv in rezultatele companiei.
Variatia stocurilor inregistreaza valori mai mici fata de perioada precedenta, ca urmare a decalajului dintre cantitatile produse si cele vandute in Semestrul 1 2021 si al contextului de piata favorabil.
Cheltuielile cu materiile prime si materialele, precum si cheltuielile operationale au inregistrat o crestere comparativ cu aceasi perioada a anului 2020, din mai multe perspective; o crestere generala a preturilor de achizitie la nivelul pietei, pe care toti jucatorii au resimtit-o si care a avut impact direct in costurile de productie. Raportat la perioada precedenta, cand in lunile Aprilie-Mai s-au facut ample lucrari de mentenanta, cantitatea produsa a fost mai mare fata de anul trecut, generand si cheltuieli suplimentare proportional cu cantitatea produsa.
Astfel pentru perioada incheiata la 30 Iunie 2021 compania CEMACON inregistreaza un profit operational de 31,074,624 lei si un profit net de 21,554,621 lei.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 6 luni 2021
|
|
30-Iun-21
|
30-Iun-20
|
2021 vs 2020
|
2021 vs 2020
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
89,451,905
|
60,519,280
|
28,932,625
|
48%
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
83,918,901
|
57,458,038
|
26,460,863
|
46%
|
|
Venituri din vanzari
|
83,917,177
|
57,447,256
|
26,469,921
|
46%
|
|
Alte venituri din exploatare
|
531,386
|
2,766,336
|
(2,234,950)
|
-81%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
434,396
|
3,290,166
|
(2,855,770)
|
-87%
|
|
Variatia stocurilor
|
(1,171,676)
|
916,486
|
(2,088,162)
|
-228%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(13,503,580)
|
(10,249,685)
|
(3,253,895)
|
32%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(17,305,370)
|
(18,377,796)
|
1,072,426
|
-6%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(23,393,546)
|
(18,612,600)
|
(4,780,946)
|
26%
|
|
EBITDA
|
31,074,624
|
17,825,525
|
13,249,099
|
74%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(6,262,529)
|
(5,384,199)
|
(878,330)
|
16%
|
|
Venit Depreciere Active
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
EBIT
|
23,246,258
|
11,795,964
|
11,450,294
|
97%
|
|
Venituri financiare
|
1,071,421
|
699,960
|
371,461
|
53%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(775,075)
|
(1,440,407)
|
665,332
|
-46%
|
|
Rezultat Financiar
|
296,346
|
(740,447)
|
1,036,793
|
-140%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
23,542,604
|
11,055,517
|
12,487,087
|
113%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
(1,987,983)
|
(745,052)
|
(1,242,931)
|
167%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
21,554,621
|
10,310,465
|
11,244,156
|
109%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Total rezultat global
|
21,554,621
|
10,310,465
|
11,244,156
|
109%
|
*La data prezentarii Rezultatelor pentru Semestrul 1 2021 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 30 Iunie 2021
|
|
30-Iun-21
|
31-Dec-20
|
2021 vs 2020
|
2021 vs 2020
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
138,794,393
|
138,452,444
|
341,949
|
0%
|
|
Investitii imobiliare
|
8,407,181
|
8,407,181
|
-
|
0%
|
|
Imobilizari necorporale
|
4,088,261
|
5,237,579
|
(1,149,318)
|
-22%
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
19,385,100
|
20,309,922
|
(924,822)
|
-5%
|
|
Investitii in actiuni
|
45,200
|
45,200
|
-
|
0%
|
|
Alte active imobilizate
|
402,949
|
347,162
|
55,787
|
16%
|
|
Total Active Imobilizate
|
171,123,084
|
172,799,488
|
(1,676,404)
|
-1%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
12,572,457
|
18,314,302
|
(5,741,845)
|
-31%
|
|
Creante comerciale si similare
|
29,316,929
|
26,767,338
|
2,549,591
|
10%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
48,163,141
|
51,314,569
|
(3,151,428)
|
-6%
|
|
Total Active Circulante
|
90,052,526
|
96,396,209
|
(6,343,683)
|
-7%
|
|
TOTAL ACTIVE
|
261,175,610
|
269,195,697
|
(8,020,087)
|
-3%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
21,352,188
|
20,260,545
|
1,091,643
|
5%
|
|
Imprumuturi
|
-
|
10,167,693
|
(10,167,993)
|
-100%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
624,320
|
726,176
|
(101,856)
|
-14%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
2,267,634
|
2,183,262
|
84,372
|
4%
|
|
Subventii pentru investitii
|
562,831
|
114,072
|
448,759
|
393%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
678,931
|
159,374
|
519,557
|
326%
|
|
Provizioane
|
5,789,112
|
7,748,002
|
(1,958,890)
|
-25%
|
|
Total Datorii Curente
|
31,275,014
|
41,359,125
|
(10,084,111)
|
-24%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
-
|
21,363,341
|
(21,363,341)
|
-100%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
5,577,954
|
5,809,774
|
(231,819)
|
-4%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
5,201,340
|
5,971,820
|
(770,480)
|
-13%
|
|
Subventii pentru investitii
|
5,683,707
|
2,808,666
|
2,875,041
|
102%
|
|
Impozit amanat
|
852,625
|
852,625
|
(0)
|
0%
|
|
Provizioane
|
2,367,974
|
2,367,974
|
0
|
0%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
19,683,600
|
39,174,200
|
(19,490,600)
|
-50%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
50,958,615
|
80,533,326
|
(29,574,711)
|
-37%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
210,216,994
|
188,662,373
|
21,554,621
|
11%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social conform IFRS
|
59,779,702
|
59,779,702
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI
|
210,216,994
|
188,662,373
|
21,554,621
|
11%
|
Activele imobilizate necorporale au inregistrat o reducere ca urmare a modificarilor din cadrul imobilizarilor necorporale reprezentate de certificatele EUA utilizate pentru conformarea anului 2020 si intarzierea alocarilor de certificate aferente anului 2021, o diminuare cu caracter temporar.
La nivelul stocurilor si creantelor modificarile sunt generate de activitatea comerciala suplimentara, aferenta perioadei. Creantele Cemacon SA fiind asigurate asupra riscului de neincasare, prin intermediul unui asigurator de renume.
Numerarul si echivalentele de numerar s-au mentinut la niveluri ridicate, existand o colectare buna in randul creantelor.
Capitalul social nu au suferit modificari in perioada iar la nivelul capitalurilor s-a inregistrat majorarea rezultatului reportat ca urmare a performantelor operationale din perioada.
La finalul perioadei incheiate la 30 Iunie 2021 activele nete ale companiei inregistreaza o crestere de 11% fata de finalul anului 2020, depasind suma de 210 milioane lei, astfel CEMACON in consolideaza pozitia financiara prin adaugarea de plusvaloare.
Principalii Indicatori Economico Financiari
|
Indicatori financiari relevanti
|
30-Iunie-21
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
2.88
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
0%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
57
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
52%
|
***
Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 31 August 2021, ora 18:00 la sediul societatii de pe str. Calea Turzii, nr. 178K, cladirea Hexagon Offices, etaj 1, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro
***
Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
***