Performanta la 12 luni 2020
þ 40,15 milioane lei profit operational (EBITDA)
þ Cifra de Afaceri Neta: 125,25 milioane lei (25,7 milioane Euro)
þ Numerar de 2.9 ori mai mare decat in decembrie 2019
Declaratia Directorului General
“Anul 2020 a fost incontestabil marcat de pandemie si de efectele acesteia. Mai ales in perioda de debut brusc, atat deciziile autoritatilor, cat si cele din mediul de afaceri au fost foarte prudente si au influentat apoi performantele din restul anului. Decizia noastra a fost sa nu oprim activitatea, ci sa profitam de aceasta acalmie temporara in piata pentru derularea unor lucrari de mentenanta la fabrici necesare pentru cresterea performantelor de productie.
Dupa perioada de stare de urgenta din aprilie-mai, la Cemacon, in ciuda incertitudinilor pricinuite de evolutia pandemiei, am mentinut obiectivele la un nivel ambitios. Realitatea din sectorul constructiilor rezidentiale ne-a sustinut pentru ca, mai ales in trimestrul 3, piata de zidarii a performat la nivele de cerere ridicata.
Vanzarile au performat foarte bine astfel ca stocurile de produse au fost sub o continua presiune, permitand protejarea preturilor de vanzare. Cifra de afaceri la nivel de an a coborat cu 13% fata de 2019, insa considerand perioada de urgenta din aprilie-mai, performanta a fost una pozitiva. Astfel, profitabilitatea operationala, care nu a mai beneficiat de evenimente unice pozitive, a fost cu 20% inferioara, in conditiile in care 2019 a fost un varf de ciclu economic cu rezultate financiare de nivel record. Totusi, satisfactia noastra este depasirea consistenta a reperelor din 2018 atat la nivel de volum al afacerii, cat si de profitabilitate operationala.
In plus, scaderea accentuata a indatorarii, ajunsa sub nivelul lichiditatilor care au crescut puternic, gradul de acoperire cu masuri asiguratorii ale creantelor, nivelul scazut al stocurilor de produse dau foarte multa soliditate financiara afacerii.
In 2020, implementarea proiectelor cu finantare nerambursabila europeana s-a derulat foarte bine punandu-se astfel baze de imbunatatire a profitabilitatii si calitatii in perioada imediat urmatoare.
Abordam anul 2021 cu incredere si obiective de crestere si cu o echipa pregatita prin competenta si motivatie.”
Contul de profit si pierdere – Rezultate 12 luni 2020
Intr-un context economic marcat de situatia epidemiologica generata de virusul Sars-Cov2 Cemacon a inregistrat o cifra de afaceri neta de peste 125 milioane lei. Principalele venituri au fost realizate din vanzarea de produse finite; blocuri ceramice, buiandrugi si din vanzarea de marfuri: vata minerala bazaltica, cosuri de fum, mortare si tencuieli de zidarie.
Variatia stocurilor inregistreaza valori mai mici decat in perioada precedenta ca urmare a decalajului intre cantitatile produse si vandute in perioada; mai ales in a doua parte si finalul anului, au fost presiuni continue pe stocurile disponibile astfel ca s-a iesit din an cu stocuri mai mici decat la inceput de 2020. Sumele aferente altor castiguri sau pierderi evidentiaza anularea provizioanelor constituite in anul precedent, cat si constituirea de provizioane in anul curent.
Cheltuielile cu materiile prime si materialele, precum si cheltuielile operationale au inregistrat o scadere comparativ cu anul 2019, ca urmare a diminuarii activitatii de productie in perioada de lockdown, Aprilie-Mai 2020, cand s-au realizat lucrari ample de mentenanta, pentru prima data in ultimii 5 ani.
In absenta unor tranzactii de tip one-off, pentru perioada incheiata la 31 Decembrie 2020 compania CEMACON inregistreaza un profit operational de 40,151,547 lei si un profit net de 22,535,234 lei.
Contul de profit si pierdere – Rezultate 12 luni 2020
|
|
31-Dec-20
|
31-Dec-19
|
2020 vs 2019
|
2020 vs 2019
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
134,456,242
|
157,260,004
|
(22,803,762)
|
-15%
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
125,249,908
|
143,607,041
|
(18,357,133)
|
-13%
|
|
Venituri din vanzari
|
125,216,403
|
143,011,750
|
(17,795,347)
|
-12%
|
|
Alte venituri din exploatare
|
3,601,200
|
3,827,650
|
(226,450)
|
-6%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
(1,816,529)
|
(3,250,883)
|
1,434,354
|
-44%
|
|
Variatia stocurilor
|
1,759,783
|
4,712,072
|
(2,952,289)
|
-63%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(22,031,384)
|
(28,797,496)
|
6,766,112
|
-23%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(28,637,701)
|
(24,836,226)
|
(3,801,475)
|
15%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(39,835,492)
|
(45,404,685)
|
5,569,193
|
-12%
|
|
EBITDA
|
40,151,547
|
50,379,235
|
(10,227,688)
|
-20%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(11,739,237)
|
(10,738,341)
|
(1,000,896)
|
9%
|
|
Venit Depreciere Active
|
-
|
68,124
|
(68,124)
|
-100%
|
|
EBIT
|
26,517,043
|
38,523,841
|
(12,006,798)
|
-31%
|
|
Venituri financiare
|
1,458,832
|
1,751,377
|
(292,545)
|
-17%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(2,597,302)
|
(3,079,590)
|
482,288
|
-16%
|
|
Rezultat Financiar
|
(1,138,470)
|
(1,328,213)
|
189,743
|
-14%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
25,378,573
|
37,195,628
|
(11,817,056)
|
-32%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
(2,843,339)
|
(3,098,057)
|
254,718
|
-8%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
22,535,234
|
34,097,571
|
(11,562,338)
|
-34%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
62,480
|
3,339,698
|
(3,402,178)
|
-102%
|
|
Total rezultat global
|
22,472,754
|
37,437,269
|
(14,964,516)
|
-40%
|
* La data prezentarii Rezultatelor Preliminare 2020 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 31 Decembrie 2020
|
|
31-Dec-20
|
31-Dec-19
|
2020 vs 2019
|
2020 vs 2019
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
138,452,444
|
131,986,455
|
6,465,989
|
5%
|
|
Investitii imobiliare
|
8,407,181
|
8,202,483
|
204,698
|
2%
|
|
Imobilizari necorporale
|
5,237,579
|
4,750,087
|
487,492
|
10%
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
20,309,922
|
22,081,760
|
(1,771,838)
|
-8%
|
|
Investitii in actiuni
|
45,200
|
45,200
|
-
|
0%
|
|
Alte active imobilizate
|
347,162
|
339,627
|
7,535
|
2%
|
|
Total Active Imobilizate
|
172,799,488
|
167,405,612
|
5,393,877
|
3%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
18,314,302
|
20,307,951
|
(1,993,649)
|
-10%
|
|
Creante comerciale si similare
|
26,767,338
|
49,205,783
|
(22,438,445)
|
-46%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
51,314,569
|
17,663,070
|
33,651,499
|
191%
|
|
Total Active Circulante
|
96,396,209
|
87,176,804
|
9,219,405
|
11%
|
|
TOTAL ACTIVE
|
269,195,697
|
254,582,416
|
14,613,281
|
6%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
20,260,545
|
21,623,217
|
(1,362,672)
|
-6%
|
|
Imprumuturi
|
10,167,693
|
7,823,481
|
2,344,212
|
30%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
726,176
|
916,882
|
(190,706)
|
-21%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
2,183,262
|
2,189,889
|
(6,627)
|
0%
|
|
Subventii pentru investitii
|
114,072
|
99,911
|
14,161
|
14%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
159,374
|
989,652
|
(830,278)
|
-84%
|
|
Provizioane
|
7,748,002
|
9,091,664
|
(1,343,662)
|
-15%
|
|
Total Datorii Curente
|
41,359,124
|
42,734,696
|
(1,375,572)
|
-3%
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
21,363,341
|
27,941,650
|
(6,578,309)
|
-24%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
5,809,774
|
6,326,946
|
(517,171)
|
-8%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
5,971,820
|
7,831,473
|
(1,859,653)
|
-24%
|
|
Subventii pentru investitii
|
2,808,666
|
893,569
|
1,915,097
|
214%
|
|
Impozit amanat
|
852,625
|
555,530
|
(0)
|
0%
|
|
Provizioane
|
2,367,974
|
2,233,892
|
134,088
|
6%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
39,174,200
|
45,783,060
|
(6,608,859)
|
-14%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
80,533,324
|
88,517,756
|
(7,984,432)
|
-9%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
188,662,373
|
166,064,660
|
22,597,714
|
14%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social conform IFRS
|
59,779,702
|
59,779,702
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI
|
188,662,373
|
166,064,660
|
22,597,714
|
14%
|
Activele imobilizate, raportat la 31 Decembrie 2019, nu au inregistrat modificari semnificative – acestea sunt determinate de investitiile facute in perioada si compensate partial de amortizare, unul din cele mai importante proiecte de investitii fiind Centrala de cogenerare ce se implementeaza prin Programul Operational Infrastructura Mare 6.4.
Activele circulante au inregistrat o crestere de 11% comparat cu finalul anului 2019, stocurile mentinandu-se la nivelul optim pentru a asigura necesarul de blocuri ceramice in perioada urmatoare iar numerarul a cunoscut o crestere semnificativa ca urmare a incasarii creantelor de la finalul anului 2019.
La nivelul datoriilor se inregistreaza o scadere de 15% , in principal datorata rambursarilor de imprumuturi si dobanzi catre entitatile finantatoare. Ca urmare a aplicarii standardului IFRS 16, compania a recunoscut datoria de leasing aferenta contractelor de inchiriere, coroborata cu cresterea de active.
La finalul perioadei incheiate la 31 Decembrie 2020 activele nete ale companiei inregistreaza o crestere de 14% fata de finalul anului 2019, depasind suma de 188 milioane lei.
Principalii Indicatori Economico Financiari
|
Indicatori financiari relevanti
|
31-Dec-20
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
2.33
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
17%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
103
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
78%
|
Rezultatele Consolidate ale Grupului CEMACON SA
Informatii cu privire la prezentarea Grupului CEMACON SA:
CEMACON SA este persoana juridica romana, infiintata ca societate comerciala pe actiuni in baza HG nr.1200/1991 cu sediul social in loc.Cluj-Napoca, str.Calea Turzii, nr.178K, cladirea Hexagon Offices, etaj 1, jud.Cluj. Societatea are ca obiect principal de activitate „Fabricarea caramizilor,tiglelor si a altor produse pentru constructii, din argila arsa”.
Compania SC Cemacon Real Estate a fost infiintata ca urmare a acordului semnat de catre SC CEMACON SA si Banca Comerciala Romana pentru a prelua o parte a datoriei si a activelor, conform procesului de restructurare. Situatiile financiare individuale ale societatii SC Cemacon Real Estate sunt intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2012.
Situatiile financiare ale filialei controlate au fost intocmite pentru aceeasi perioada de raportare ca si cele ale societatii mama, folosindu-se aceleasi politici contabile. Chiar daca situatiile financiare ale SC Cemacon Real Estate au fost intocmite dupa OMFP 1802/2012, in vederea consolidarii au fost facute ajustarile necesare pentru a putea reflecta politicile de contabilizare ale societatii mama.
La intocmirea situatiilor financiare consolidate au fost aplicate Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS).
Conform Hotararii Adunarii Generala Extraordinare a Actionarilor Cemacon SA, din data de 29.10.2020, s-a aprobat de principiu fuziunea prin absorbtie de catre societatea CEMACON SA a societatii Cemacon Real Estate SRL.
Situatia Consolidata a Activelor si Datoriilor – Rezultate 31 Decembrie 2020
|
ACTIVE (ASSETS)
|
31-Dec-20
|
31-Dec-19
|
2020 vs 2019
|
2020 vs 2019
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
151,162,490
|
144,632,737
|
6,529,753
|
5%
|
|
Investitii imobiliare
|
8,414,206
|
8,442,499
|
(28,293)
|
0%
|
|
Imobilizari necorporale
|
5,442,684
|
4,955,192
|
487,492
|
10%
|
|
Drept de utilizare a activelor in leasing
|
20,190,324
|
21,603,368
|
(1,413,044)
|
-7%
|
|
Investitii in actiuni
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Alte active imobilizate
|
1,513,935
|
1,649,196
|
(135,261)
|
-8%
|
|
Total Active Imobilizate
|
186,723,639
|
181,282,992
|
5,440,648
|
3%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
18,314,302
|
20,307,951
|
(1,993,649)
|
-10%
|
|
Creante comerciale si similare
|
6,568,358
|
30,047,150
|
(23,478,792)
|
-78%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
51,333,604
|
17,724,260
|
33,609,345
|
190%
|
|
Total Active Circulante
|
76,216,264
|
68,079,361
|
8,136,904
|
12%
|
|
Active clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
TOTAL ACTIVE (TOTAL ASSETS)
|
262,939,903
|
249,362,352
|
13,577,550
|
5%
|
|
DATORII (LIABILITIES)
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
20,230,824
|
21,679,228
|
(1,448,404)
|
-7%
|
|
Imprumuturi
|
10,167,693
|
7,823,481
|
2,344,212
|
30%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
606,578
|
555,171
|
51,406
|
9%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
2,183,262
|
2,189,889
|
(6,627)
|
0%
|
|
Subventii pentru investitii
|
114,072
|
99,911
|
14,161
|
14%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
159,374
|
989,652
|
(832,299)
|
-84%
|
|
Provizioane
|
7,748,002
|
9,091,664
|
(1,343,662)
|
-15%
|
|
Total Datorii Curente
|
41,209,805
|
42,428,997
|
(1,219,192)
|
-3%
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
21,363,341
|
27,941,650
|
(6,578,309)
|
-24%
|
|
Datorii din operatiuni de leasing
|
5,809,774
|
6,210,264
|
(400,489)
|
-6%
|
|
Obligatii din leasing financiar
|
5,971,820
|
7,831,473
|
(1,859,653)
|
-24%
|
|
Subventii pentru investitii
|
2,808,666
|
893,569
|
1,915,067
|
214%
|
|
Impozit amanat
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Provizioane
|
2,367,974
|
2,233,892
|
134,084
|
6%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
38,321,575
|
45,110,849
|
(6,789,274)
|
-15%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII (TOTAL LIABILITIES)
|
79,531,380
|
87,539,845
|
(8,008,465)
|
-9%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-Dec-20
|
31-Dec-19
|
2020 vs 2019
|
2020 vs 2019
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
ACTIVE NETE (NET ASSETS)
|
183,408,523
|
161,822,507
|
21,586,016
|
13%
|
|
CAPITAL SI REZERVE (EQUITY)
|
|
|
|
|
|
Capital social cf IFRS
|
59,779,702
|
59,779,702
|
-
|
0%
|
|
TOTAL CAPITALURI (TOTAL EQUITY)
|
183,408,523
|
161,822,507
|
21,586,016
|
13%
|
Contul de profit si pierdere Consolidat – Rezultate 12 luni 2020
|
|
31-Dec-20
|
31-Dec-19
|
2020 vs 2019
|
2020 vs 2019
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Venituri din vanzari
|
125,216,403
|
143,011,750
|
(17,795,347)
|
-12%
|
|
Alte venituri din exploatare
|
3,641,117
|
3,938,403
|
(297,286)
|
-8%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
(1,829,822)
|
(5,584,245)
|
3,754,423
|
-67%
|
|
Variatia stocurilor
|
1,759,783
|
4,712,072
|
(2,952,289)
|
-63%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(22,031,384)
|
(28,797,496)
|
6,766,112
|
-23%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(28,721,100)
|
(24,922,738)
|
(3,798,362)
|
15%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(40,183,191)
|
(45,910,198)
|
5,727,007
|
-12%
|
|
EBITDA
|
39,747,073
|
45,381,041
|
(5,633,968)
|
-12%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(11,380,443)
|
(16,998,644)
|
5,618,202
|
-33%
|
|
Venit depreciere active
|
-
|
2,251,684
|
(2,251,684)
|
-100%
|
|
EBIT
|
26,471,363
|
29,448,904
|
(2,977,541)
|
-10%
|
|
Venituri financiare
|
279,926
|
261,502
|
18,424
|
7%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(2,538,712)
|
(2,965,798)
|
427,086
|
-14%
|
|
Rezultat Financiar
|
(2,258,786)
|
(2,704,296)
|
445,510
|
-16%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
24,212,577
|
26,744,608
|
(2,532,031)
|
-9%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
(2,689,039)
|
(1,460,479)
|
(1,228,560)
|
84%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
21,523,538
|
25,284,129
|
(3,760,591)
|
-15%
|
|
Total alte elemente ale rezultatului global
|
-
|
10,201,409
|
(10,201,409)
|
-100%
|
|
Total rezultat global
|
21,523,538
|
35,485,538
|
(13,962,000)
|
-39%
|
*La data prezentarii Rezultatelor Preliminare 2020 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate