Raport trim 3 2019

­­

Raport BVB Rezultate Trimestrul 3 2019 

Performanta la 9 luni 2019

þ  38,52 milioane lei profit operational (EBITDA)

þ  26,24 milioane lei Profit Net

þ  100,57 milioane lei Cifra de Afaceri Neta cu 15% mai mult decat in Q3 2018

Declaratia Directorului General

“Am inchis primele 9 luni din 2019 cu rezultate peste intreg anul anterior, 2018 - atat ca cifra de afaceri, cat si ca profit. Desi contextul de piata nu a fost la fel de favorabil si cu premise de cost mai negative decat in 2018.

Ne mentinem leadershipul din perspectiva profitabilitatii in sector.

Investitiile de peste 6 milioane de euro din ultimii 2 ani directionate catre imbunatatiri cantittive si calitative ale facilitatilor de productie si in fabrici noi, deja produc cifra de afaceri si profit relevante.

Avem cea mai mare capacitate de productie de buiandrugi din Romania si fructificam acest lucru in piata.

Pozitionarea premium a portofoliului Evoceramic, diferentierea prin introducerea de produse noi si inovatoare, in primul rand caramida umpluta cu vata bazaltica, stau la baza succesului nostru comercial.

Prin finantarile nerambursabile obtinute, cu 3 proiecte aflate in implementare in prezent, am accelerat dezvoltarea resurselor umane in companie si implementam solutii energetice avansate.

In mod evident, vom atinge tintele asumate la inceputul anului. Mentinem ridicate standardele de business si lucram la proiecte de dezvoltare care sa asigure teren de crestere pe termen mediu.”

Contul de profit si pierdere – Rezultate la 9 luni 2019

Intr-un context de piata favorabil, compania a inregistrat o crestere a cifrei de afaceri brute cu 18% comparativ cu perioada similara a anului 2018 depasind pragul de 109,300,000 lei. Raportat la anul 2018, ponderea veniturilor din blocuri ceramice si marfuri a ramas similara.

Variatia stocurilor inregistreaza valori mai mari decat in perioada precedenta ca urmare a decalajului intre cantitatile produse si vandute in Trimestrul 3 2019. Cresterea inregistrata la nivelul altor venituri din exploatare este marcata de cresterea pretului pentru certificatele EUA, primite cu titlu gratuit. Sumele aferente altor castiguri sau pierderi reprezinta anularea provizioanelor constituite in anul precedent, precum si constituirea de provizioane in anul curent.

Cheltuielile cu materiile prime si materialele au inregistrat o crestere de 19% atat ca urmare a cresterii cantitatilor produse comparat cu aceeasi perioada a anului precedent, productivitate crescuta prin investitiile puse in functiune in anul 2018, cat si de o crestere generalizata a pretului de achizitie pentru materii prime, materiale si combustibil generata de contextul economic actual.

Cheltuielile salariale au inregistrat o crestere de 21% fata de anul precedent atat din cauza unei cresteri cu 6% a numarului de angajati, comparat cu aceeasi perioada a anului 2018, cat si datorita modificarilor salariale operate in contextul unei pieti a muncii tot mai competitive, precum si implementarea modificarilor aduse de OUG 114 la finalul lui Decembrie 2018. Cheltuielile operationale au inregistrat o crestere de 29% fata de perioada precedenta a anului trecut ca efect al cresterii cheltuielilor cu utilitatile si transportul.

Compania a actualizat in situatiile financiare individuale din septembrie 2019 ajustarea operata initial cu ocazia sitiuatiilor semestriale, conform IFRS 9, a creantelor cu partile afiliate, luand in considerare valoarea activelor CRE, in baza raportului de evaluare intocmit de evaluatorul independent in data de 15.10.2019 cu privire la totalitatea activelor CRE, reversand pe venit suma de 5,151,840 lei, pentru a se ajunge la ajustarea de 3,194,335 lei.

Pentru perioada incheiata la 30 Septembrie 2019 compania CEMACON inregistreaza un profit operational de 38,524,392 lei si un profit net de 26,243,172 lei.

*La data prezentarii Rezultatelor pentru Trimestrul 3 2019 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat.

** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate

Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 30 Septembrie 2019

Cresterea cu 14% a activelor imobilizate, raportat la 31 Decembrie 2018, este determinata de punerea in functiune a activelor achizitionate in perioada si compensata partial de amortizarea inregistrata in perioada, de inregistrarea certificatelor EUA ca imobilizari necorporale, precum si de inregistrarea dreptului de utilizare a activelor in leasing conform IFRS 16.  Activele circulante au inregistrat o crestere de 24% comparat cu finalul anului 2018.

In contextul rambursarii anticipate a creditului contractat de Cemacon Real Estate de la Banca Comerciala Romana (actiune finalizata in ianuarie 2019), contractul de credit si-a incetat efectul, pe cale de consecinta a incetat si constrangerea impusa de banca de a vinde activele. Astfel, si Cemacon SA a decis ca, in trimestrul 3 2019, sa retrateze active detinute in vederea vanzarii, conform IFRS 5, modificand astfel tratamentul in conformitate cu IAS 40 – investitii imobiliare.

Creantele au crescut cu 43% ca urmare activitatii comerciale desfasurate in perioada (vanzari cu 15% mai mare decat in perioada similara a anului precedent). Numerarul si echivalentele de numerar au scazut cu 26% ca urmare a desfasurarii activitatii operationale si investitionale in perioada.

Datoriile comerciale nu au inregistrat modificari fata de 31 Decembrie 2018. Datoriile bancare si imprumuturile au inregistrat o crestere fata de finalul anului 2018, ca urmare a leasingurilor contractate si a recunoasterii datoriei de leasing aferenta contractelor de inchiriere conform IFRS 16, coroborata cu cresterea de active. Datoriile privind impozitul pe profit curent au inregistrat cresteri semnificative datorita rezultatelor financiare pozitive obtinute la finalul Trimestrului 3 2019.

Cresterea de la nivelul capitalurilor proprii a fost generata de operatiunea de majorare de capital aprobata prin hotararea AGEA din 28.09.2018. Societatea a emis rapoarte curente aferente fiecarei etape a acestei operatiuni.

La finalul perioadei incheiate la 30 Septembrie 2019 activele nete ale companiei inregistreaza o crestere de 21% fata de finalul anului 2018, depasind suma de 154,800,000 lei.

Principalii Indicatori Economico Financiari

Rezultatele Consolidate ale Grupului CEMACON SA

Informatii cu privire la prezentarea Grupului CEMACON SA:

CEMACON SA este persoana juridica romana, infiintata ca societate comerciala pe actiuni in baza HG nr.1200/1991 cu sediul social in loc.Cluj-Napoca, str.Calea Turzii, nr.178K, cladirea Hexagon Offices, etaj 1, jud.Cluj. Societatea are ca obiect principal de activitate „Fabricarea caramizilor,tiglelor si a altor produse pentru constructii, din argila arsa”.

Compania SC CEMACON Real Estate a fost infiintata ca urmare a acordului semnat de catre SC CEMACON SA si Banca Comerciala Romana pentru a prelua o parte a datoriei si a activelor, conform procesului de restructurare. Situatiile financiare individuale ale societatii SC CEMACON Real Estate sunt intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2012.

Situatiile financiare ale filialei controlate au fost intocmite pentru aceeasi perioada de raportare ca si cele ale societatii mama, folosindu-se aceleasi politici contabile.

La intocmirea situatiilor financiare consolidate au fost aplicate Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS).

Chiar daca situatiile financiare ale SC CEMACON Real Estate au fost intocmite dupa OMFP 1802/2012, in vederea consolidarii au fost facute ajustarile necesare pentru a putea reflecta politicile de contabilizare ale societatii mama.

Situatia Consolidata a Activelor si Datoriilor – Rezultate 30 Septembrie 2019

In contextul rambursarii anticipate a creditului contractat de Cemacon Real Estate de la Banca Comerciala Romana (actiune finalizata in ianuarie 2019), contractul de credit si-a incetat efectul, pe cale de consecinta a incetat si constrangerea impusa de banca de a vinde activele. Cemacon, la nivel consolidat, a decis ca, in trimestrul 3 2019, sa retrateze grupul de active detinute in vederea vanzarii, conform IFRS 5, modificand astfel tratamentul in conformitate cu IAS 40 – investitii imobiliare, respectiv IAS 16 – Imobilizari corporale.

Astfel, in situatiile financiare consolidate din trimestrul 3, modificarea tratamentului de la IFRS 5, presupune:

-        Tratarea terenului din incinta fabricii Zalau si a contrustructiilor, precum si a imobilizarilor in curs conform IAS 16;

-        Tratarea terenului din cariera Tunari si cladirea Stejarul conform IAS 40.

Contul de profit si pierdere Consolidat – Rezultate Q3 2019

*La data prezentarii Rezultatelor pentru Trimestrul 3 2019 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat.

** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate

***

Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 15 Noiembrie 2019, ora 9:00 la sediul societatii de pe str.Calea Turzii, nr.178K, cladirea Hexagon Offices, etaj 1, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro  si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro

***

* Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.

CEMACON SA ocupa locul al II-lea in topul producatorilor de zidarii din Romania si liderul pietei din Transilvania.

Compania opereaza cea mai moderna si mai mare capacitate de productie din Romania cu produse inovatoare, diferentiate,  care aduc plus-valoare utilizatorilor, obtinute la costuri de productie foarte competitive.

CEMACON SA este companie listata la Bursa de Valori Bucuresti si detinuta, preponderent, de actionari institutionali, fonduri de investitii romanesti si straine; managementul companiei este unul profesionist, independent si cu puternica expertiza de sector.