Performanta la 3 luni 2019
17,38 milioane lei profit operational (EBITDA)
13,22 milioane lei Profit Net
31,85 milioane lei Cifra de Afaceri Neta cu 48% mai mult decat in Q1 2018
Declaratia Directorului General
“Contextul de piata a continuat sa fie pozitiv in primul trimestru din 2019, cu o cerere foarte buna de materiale de zidarie si cu o evolutie pozitiva a preturilor de vanzare, determinata si de cresterile de costuri cu energia, combustibilii si forta de munca.
Astfel, evolutia principalilor indicatori ai Cemacon a fost pozitiva atat din perspectiva cresterii afacerii, cat si a profitabilitatii. Cifra de afaceri neta a crescut cu 48% fata de primul trimestru din 2018, pe fondul unor volume mai mari cerute in piata, iar profitul operational a crescut cu 86%.
Eforturile ultimilor ani de diferentiere si pozitionare premium a portofoliului Evoceramic, precum si investitiile in cresterea calitatii, facilitati noi de productie si introducere de produse noi, au contribuit puternic la cresterea profitabilitatii Cemacon.
Mizez pe mentinerea contextului de piata favorabil si am incredere ca avem capabilitati tehnice si operationale de top si agilitate strategica astfel incat sa atingem tintele bugetate in 2019 si sa depasim noi nivele record de performanta la Cemacon.”
Contul de profit si pierdere – Rezultate la 3 luni 2019
Intr-un context de piata favorabil, compania a inregistrat o crestere a cifrei de afaceri nete cu 48% comparativ cu perioada similara a anului 2018 depasind pragul de 31,800,000 lei. Raportat la anul 2018, ponderea veniturilor din blocuri ceramice si marfuri a ramas similara.
Variatia stocurilor inregistreaza valori mai mari decat in perioada precedenta ca urmare a decalajului intre cantitatile produse si vandute in Trimestrul 1 2019. Cresterea inregistrata la nivelul altor venituri din exploatare este marcata de cresterea pretului pentru certificatele EUA, primite cu titlu gratuit. Sumele aferente altor castiguri sau pierderi reprezinta anularea provizioanelor constituite in anul precedent.
Cheltuielile cu materiile prime si materialele au inregistrat o crestere de 17% atat ca urmare a cresterii cantitatilor produse comparat cu aceeasi perioada a anului precedent, productivitate crescuta prin investitiile puse in functiune in anul 2018, cat si de o crestere generalizata a pretului de achizitie pentru materii prime, materiale si combustibil generata de contextul economic actual.
Cheltuielile salariale au inregistrat o crestere de 15% fata de anul precedent atat din cauza unei cresteri cu 15% a numarului de angajati, comparat cu aceeasi perioada a anului 2018. Cheltuielile operationale au inregistrat o crestere de 39% fata de perioada precedenta a anului trecut ca efect al cresterii cheltuielilor cu utilitatile si transportul.
Pentru perioada incheiata la 31 Martie 2019 compania CEMACON inregistreaza un profit operational de 17,380,196 lei si un profit net de 13,224,957 lei.
|
|
31-Mar-19
|
31-Mar-18
|
2019 vs 2018
|
2019 vs 2018
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Cifra de Afaceri Neta
|
31,850,981
|
21,486,011
|
10,364,970
|
48%
|
|
Cifra de Afaceri Bruta
|
33,915,991
|
22,756,626
|
11,159,365
|
49%
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
31,850,981
|
21,486,011
|
10,364,970
|
48%
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
2,225,763
|
801,806
|
1,423,957
|
178%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
1,594,661
|
1,352,514
|
242,147
|
18%
|
|
Variatia stocurilor
|
2,875,671
|
2,707,166
|
168,506
|
6%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(5,807,224)
|
(4,977,093)
|
(830,131)
|
17%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(6,236,129)
|
(5,421,838)
|
(814,291)
|
15%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(9,441,224)
|
(6,808,510)
|
(2,632,714)
|
39%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
17,380,196
|
9,346,597
|
8,033,599
|
86%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(2,212,260)
|
(1,756,683)
|
(455,577)
|
26%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
15,167,936
|
7,589,914
|
7,578,022
|
100%
|
|
Venituri financiare
|
676,720
|
32,164
|
644,556
|
2004%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(718,774)
|
(576,862)
|
(141,913)
|
25%
|
|
Rezultat Financiar
|
(42,054)
|
(544,697)
|
502,643
|
-92%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare*
|
14,808,186
|
6,838,675
|
7,969,511
|
117%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
(1,583,229)
|
(656,368)
|
(926,861)
|
141%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
13,224,957
|
6,182,307
|
7,042,650
|
114%
|
*La data prezentarii Rezultatelor pentru Trimestrul 1 2019 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat.
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
Situatia Activelor si Datoriilor – Rezultate 31 Martie 2019
|
ACTIVE
|
31-Mar-19
|
31-Dec-18
|
2019 vs 2018
|
2019 vs 2018
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
135,393,380
|
134,042,143
|
1,351,237
|
1%
|
|
Imobilizari necorporale
|
3,484,549
|
2,355,508
|
1,129,040
|
48%
|
|
Investitii in actiuni
|
45,200
|
200
|
45,000
|
22500%
|
|
Alte active imobilizate
|
345,630
|
108,893
|
236,737
|
217%
|
|
Total Active Imobilizate
|
139,268,759
|
136,506,744
|
2,762,014
|
2%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
20,145,780
|
16,751,218
|
3,394,562
|
20%
|
|
Creante comerciale si similare
|
31,934,712
|
27,371,449
|
4,563,263
|
17%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
17,532,434
|
19,515,952
|
(1,983,518)
|
-10%
|
|
Total Active Circulante
|
69,612,926
|
63,638,619
|
5,974,308
|
9%
|
|
Active clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
1,277,495
|
1,277,495
|
-
|
-
|
|
TOTAL ACTIVE
|
210,159,180
|
201,422,858
|
8,736,322
|
4%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII
|
|
|
|
|
|
DATORII CURENTE
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
12,198,865
|
15,866,650
|
(3,667,785)
|
-23%
|
|
Imprumuturi
|
8,763,145
|
7,907,532
|
855,613
|
11%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
789,474
|
-
|
789,474
|
100%
|
|
Provizioane
|
3,933,106
|
5,527,445
|
(1,594,339)
|
-29%
|
|
Total Datorii Curente
|
25,684,590
|
29,301,627
|
(3,617,037)
|
-12%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Imprumuturi
|
38,463,486
|
39,499,833
|
(1,036,347)
|
-3%
|
|
Subventii pentru investitii
|
988,643
|
1,007,553
|
(18,910)
|
-2%
|
|
Impozit amanat
|
1,127,086
|
1,127,086
|
-
|
-
|
|
Provizioane
|
2,043,025
|
2,043,025
|
-
|
-
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
42,622,240
|
43,677,497
|
(1,055,257)
|
-2%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII
|
68,306,830
|
72,979,124
|
(4,672,294)
|
-6%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE
|
141,852,350
|
128,443,734
|
13,408,616
|
10%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
Capital social cf IFRS
|
59,779,702
|
57,067,443
|
2,712,260
|
5%
|
|
TOTAL CAPITALURI
|
141,852,350
|
128,443,734
|
13,408,616
|
10%
|
Cresterea cu 2% a activelor imobilizate, raportat la 31 Decembrie 2018, este determinata de punerea in functiune a activelor achizitionate in perioada si compensata partial de amortizarea inregistrata in perioada precum si de inregistrarea certificatelor EUA ca imobilizari necorporale.
Activele circulante au inregistrat o crestere de 9% comparat cu finalul anului 2018.
Creantele au crescut cu 17% ca urmare activitatii comerciale desfasurate in perioada (vanzari cu 48% mai mare decat in perioada similara a anului precedent). Numerarul si echivalentele de numerar au scazut cu 10% ca urmare a desfasurarii activitatii operationale si investitionale in perioada.
Datoriile comerciale au inregistrat o scadere de 23% fata de 31 Decembrie 2018.
Datoriile bancare si imprumuturile au inregistrat o scadere fata de finalul anului 2018, modificare determinata de reducerea valorii creditului bancar prin rambursarea ratelor si dobanzilor conform scadentarului, neexistand intreruperi sau intarzieri in acest proces.
Datoriile privind impozitul pe profit curent au inregistrat cresteri semnificative datorita rezultatelor financiare pozitive obtinute la finalul Trimestrului 1 2019. Provizioanele pe termen scurt au inregistrat diminuari ca urmare a anularii provizioanelor constituite in anul precedent.
Cresterea de la nivelul capitalurilor proprii a fost generata de operatiunea de majorare de capital aprobata prin hotararea AGEA din 28.09.2018. Societatea a emis rapoarte curente aferente fiecarei etape a acestei operatiuni.
La finalul perioadei incheiate la 31 Martie 2019 activele nete ale companiei inregistreaza o crestere de 10% fata de finalul anului 2018, depasind suma de 141,800,000 lei.
Principalii Indicatori Economico Financiari
|
Indicatori financiari relevanti
|
31-Mar-19
|
31-Mar-18
|
|
1. Indicatorul lichiditatii curente
|
2.76
|
2.88
|
|
2. Indicatorul gradului de indatorare
|
33%
|
43%
|
|
3. Viteza de rotatie a debitelor – clienti (zile)
|
79
|
53
|
|
4. Viteza de rotatie a activelor totale
|
24%
|
17%
|
Rezultatele Consolidate ale Grupului CEMACON SA
Informatii cu privire la prezentarea Grupului CEMACON SA:
CEMACON SA este persoana juridica romana, infiintata ca societate comerciala pe actiuni in baza HG nr.1200/1991 cu sediul social in loc.Cluj-Napoca, str.Dorobantilor, nr.48, cladirea Silver Business Center, etaj 1, jud.Cluj. Societatea are ca obiect principal de activitate „Fabricarea caramizilor,tiglelor si a altor produse pentru constructii, din argila arsa”.
Compania SC CEMACON Real Estate a fost infiintata ca urmare a acordului semnat de catre SC CEMACON SA si Banca Comerciala Romana pentru a prelua o parte a datoriei si a activelor, conform procesului de restructurare.
Situatiile financiare individuale ale societatii SC CEMACON Real Estate sunt intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2012.
Situatiile financiare ale filialei controlate au fost intocmite pentru aceeasi perioada de raportare ca si cele ale societatii mama, folosindu-se aceleasi politici contabile.
La intocmirea situatiilor financiare consolidate au fost aplicate Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS).
Chiar daca situatiile financiare ale SC CEMACON Real Estate au fost intocmite dupa OMFP 1802/2012, in vederea consolidarii au fost facute ajustarile necesare pentru a putea reflecta politicile de contabilizare ale societatii mama.
Situatia Consolidata a Activelor si Datoriilor – Rezultate 31 Martie 2019
|
ACTIVE (ASSETS)
|
31-Mar-19
|
31-Dec-18
|
2019 vs 2018
|
2019 vs 2018
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Imobilizari corporale
|
135,393,380
|
134,042,143
|
1,351,237
|
1%
|
|
Imobilizari necorporale
|
3,484,549
|
2,355,508
|
1,129,040
|
48%
|
|
Investitii in actiuni
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Alte active imobilizate
|
345,630
|
108,893
|
236,737
|
217%
|
|
Total Active Imobilizate
|
139,223,559
|
136,506,544
|
2,717,014
|
2%
|
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
Stocuri
|
20,145,780
|
16,751,218
|
3,394,562
|
20%
|
|
Creante comerciale si similare
|
12,185,784
|
8,279,124
|
3,906,660
|
47%
|
|
Alte active financiare
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Numerar si echivalente numerar
|
17,543,615
|
19,523,400
|
(1,979,785)
|
-10%
|
|
Total Active Circulante
|
49,875,179
|
44,553,742
|
5,321,437
|
12%
|
|
Active clasificate drept detinute in vederea vanzarii
|
17,914,939
|
17,914,939
|
-
|
0%
|
|
TOTAL ACTIVE (TOTAL ASSETS)
|
207,013,677
|
198,975,224
|
8,038,453
|
4%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII (LIABILITIES)
|
31-Mar-19
|
31-Dec-18
|
2019 vs 2018
|
2019 vs 2018
|
|
DATORII CURENTE
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
Datorii comerciale si similare
|
12,238,543
|
15,936,959
|
(3,698,416)
|
-23%
|
|
Imprumuturi
|
8,763,145
|
7,907,532
|
855,613
|
11%
|
|
Datorii privind impozitul pe profit
|
789,474
|
-
|
789,474
|
100%
|
|
Provizioane
|
3,933,106
|
5,527,445
|
(1,594,339)
|
-29%
|
|
Total Datorii Curente
|
25,724,269
|
29,371,936
|
(3,647,667)
|
-12%
|
|
|
|
|
|
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG
|
|
|
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
-
|
-
|
-
|
0%
|
|
Imprumuturi
|
38,463,486
|
39,499,833
|
(1,036,347)
|
-3%
|
|
Subventii pentru investitii
|
988,643
|
1,007,553
|
(18,910)
|
-2%
|
|
Impozit amanat
|
899,566
|
899,566
|
-
|
0%
|
|
Provizioane
|
2,043,025
|
2,043,025
|
-
|
0%
|
|
Total Datorii Termen Lung
|
42,394,720
|
43,449,977
|
(1,055,257)
|
-2%
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DATORII (TOTAL LIABILITIES)
|
68,118,989
|
72,821,913
|
(4,702,924)
|
-6%
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE NETE (NET ASSETS)
|
138,894,688
|
126,153,311
|
12,741,377
|
10%
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL SI REZERVE (EQUITY)
|
|
|
|
|
|
Capital social cf IFRS
|
59,779,702
|
57,067,443
|
2,712,259
|
5%
|
|
TOTAL CAPITALURI (TOTAL EQUITY)
|
138,894,688
|
126,153,311
|
12,741,377
|
10%
|
Contul de profit si pierdere Consolidat – Rezultate Q1 2019
|
|
31-Mar-19
|
31-Mar-18
|
2019 vs 2018
|
2019 vs 2018
|
|
|
LEI
|
LEI
|
LEI
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri din vanzari
|
31,850,981
|
21,486,011
|
10,364,970
|
48%
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri din exploatare
|
2,230,314
|
812,637
|
1,417,677
|
174%
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
1,594,661
|
1,374,477
|
220,184
|
16%
|
|
Variatia stocurilor
|
2,875,671
|
2,707,166
|
168,505
|
6%
|
|
|
|
|
|
|
|
Materii prime si consumabile
|
(5,807,224)
|
(4,977,125)
|
(830,099)
|
17%
|
|
Cheltuieli de personal
|
(6,262,062)
|
(5,457,781)
|
(804,281)
|
15%
|
|
Alte cheltuieli din exploatare
|
(9,465,424)
|
(6,809,330)
|
(2,656,094)
|
39%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
|
17,334,614
|
9,342,596
|
7,992,018
|
86%
|
|
Amortizare si deprecieri
|
(2,212,260)
|
(1,756,683)
|
(455,577)
|
26%
|
|
|
|
|
|
|
|
EBIT
|
15,122,354
|
7,585,913
|
7,536,441
|
99%
|
|
Venituri financiare
|
421,379
|
262,413
|
158,966
|
61%
|
|
Cheltuieli financiare
|
(1,085,092)
|
(880,760)
|
(204,332)
|
23%
|
|
Rezultat Financiar
|
(663,713)
|
(618,347)
|
(45,366)
|
7%
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit / (Pierdere) inainte de impozitare
|
14,140,945
|
6,761,025
|
7,379,920
|
109%
|
|
Cheltuieli cu impozite
|
(1,583,229)
|
(656,368)
|
(926,861)
|
141%
|
|
Profit / (Pierdere)
|
12,557,716
|
6,104,657
|
6,453,059
|
106%
|
*La data prezentarii Rezultatelor pentru Trimestrul 1 2019 nu s-au calculat alte elemente ale rezultatului global si impozitul amanat.
** EBITDA = Profit din exploatare + Cheltuieli cu amortizarea + Discounturi financiare acordate - Venit depreciere active imobilizate
***
Raportul, impreuna cu documentele aferente, poate fi consultat incepand cu data de 15 Mai 2019, ora 18:00 la sediul societatii de pe Str.Dorobantilor, Nr.48, Cluj-Napoca sau in format electronic pe site-ul societatii: www.cemacon.ro si pe site-ul Bursei de Valori Bucuresti: www.bvb.ro sau accesand linkul de mai jos:
***
* Rezultatele prezentate sunt intocmite in conformitate cu standardele IFRS si au caracter preliminar, urmand a fi supuse auditarii financiare conform prevederilor legale.
CEMACON SA ocupa locul al II-lea in topul producatorilor de zidarii din Romania si liderul pietei din Transilvania.
Compania opereaza cea mai moderna si mai mare capacitate de productie din Romania cu produse inovatoare, diferentiate, care aduc plus-valoare utilizatorilor, obtinute la costuri de productie foarte competitive.
CEMACON SA este companie listata la Bursa de Valori Bucuresti si detinuta, preponderent, de actionari institutionali, fonduri de investitii romanesti si straine; managementul companiei este unul profesionist, independent si cu puternica expertiza de sector.