Raportul trimestrial conform Regulamentului ASF nr.5 / 2018
TRIMESTRUL III 2019
Data raportului 14.11.2019
S.C. PREBET AIUD S.A.
Sediul social : AIUD, Str. ARENEI, Nr.10, Jud. ALBA
Numarul de telefon : 0258 / 861 661 ; fax : 0258/ 861 454
Numarul si data inregistrarii la Oficiul Registrului comertului : J01/121/1991
Cod unic de inregistrare : RO1763841
1. Situatia economico – financiara
a. SITUATIA POZITIEI FINANCIARE
01.01.2019 30.09.2019
Imobilizari corporale
|
14.678.446
|
15.266.870
|
Imobilizari financiare
|
0
|
0
|
TOTAL ACTIVE
IMOBILIZATE
|
14.678.446
|
15.266.870
|
Stocuri
|
4.525.066
|
6.385.312
|
Creante comerciale si alte creante
|
7.792.118
|
12.068.834
|
Numerar si echivalente de numerar
|
9.557.716
|
10.500.098
|
Alte active ( cheltuieli in avans )
|
0
|
0
|
TOTAL ACTIVE CURENTE
|
21.874.900
|
28.954.244
|
1.TOTAL ACTIVE
|
36.553.346
|
44.221.114
|
Capital social
|
8.199.548
|
8.199.548
|
Ajustari ale capitalului social
|
57.644.064
|
57.644.064
|
Alte elemente de capitaluri proprii
|
( 647.854 )
|
( 647.854 )
|
Prime de capital
|
0
|
0
|
Rezerve de reevaluare
|
3.610.098
|
3.546.506
|
Rezerve
|
16.223.527
|
17.169.362
|
Rezultat reportat cu exceptia celui provenit din adoptarea pt prima
data a IAS 29
|
4.982.057
|
5.514.108
|
Rezultatul reportat provenit din adoptarea pt prima data a IAS 29
|
( 63.521.958 )
|
( 63.521.958 )
|
Profit la sfarsitul perioadei de raportare
|
2.502.778
|
3.721.091
|
Repartizarea profitului
|
( 142.803 )
|
0
|
2.TOTAL CAPITALURI PROPRII
|
28.849.457
|
31.624.867
|
Imprumuturi pe termen lung
|
0
|
0
|
Datoria cu impozitul pe profit amanat
|
577.119
|
577.119
|
TOTAL DATORII PE TERMEN LUNG
|
577.119
|
577.119
|
Datorii comerciale si alte datorii
|
3.430.369
|
0
|
Imprumuturi pe termen scurt
|
0
|
0
|
Datoria cu impozitul pe profit curent
|
61.168
|
0
|
TOTAL DATORII PE TERMEN SCURT
|
3.491.537
|
7.854.524
|
Subventii pentru investitii
|
1.531.476
|
1.417.742
|
Provizioane
|
2.103.757
|
2.746.862
|
3.TOTAL PASIVE
|
36.553.346
|
44.221.114
|
b. SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR
30.09.2018 30.09.2019
CIFRA DE AFACERI NETA
|
21.288.637
|
27.240.885
|
Venituri aferente costurilor stocurilor de produse finite
|
393.544
|
776.384
|
Venituri din productie de imobilizari
corporale
|
232.544
|
0
|
Alte venituri
|
112.021
|
141.765
|
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL
|
22.026.746
|
28.159.034
|
Materii prime si materiale consumabile utilizate
|
11.111.688
|
12.742.879
|
Alte cheltuieli materiale
|
65.720
|
107.115
|
Alte cheltuieli externe ( cu energia si apa )
|
659.754
|
910.193
|
Cheltuieli privind marfurile
|
3.595
|
4.057
|
Reduceri comerciale primite
|
44.841
|
6.795
|
Cheltuieli cu personalul din care :
|
5.605.200
|
7.416.893
|
- Salarii si indemnizatii
|
5.387.023
|
7.166.547
|
- Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala
|
218.177
|
250.346
|
Ajustari de valoare privind imobilizarile necorporale , corporale investitiile imobiliare
si activele biologice evaluate la cost
|
875.850
|
916.198
|
Cheltuieli
|
875.850
|
916.198
|
Venituri
|
0
|
0
|
Ajustari de val.privind activele circ. din care:
|
11.384
|
- 1.432.233
|
- Cheltuieli
|
16.854
|
22.268
|
- Venituri
|
5.470
|
- 1.454.501
|
Alte cheltuieli de exploatare , din care
|
1.776.719
|
2.731.773
|
-Cheltuieli privind prestatiile externe
|
1.418.830
|
2.375.335
|
-Cheltuieli cu alte impozite , taxe si varsaminte asimilate
|
257.649
|
259.893
|
-Alte cheltuieli
|
98.126
|
96.545
|
Ajustari privind provizioanele
|
- 161.694
|
643.105
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL
|
19.903.375
|
24.033.185
|
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE
|
2.123.371
|
4.125.849
|
Venituri din interese de participare
|
0
|
0
|
Alte venituri financiare
|
29.098
|
95.938
|
VENITURI FINANCIARE
|
29.098
|
95.938
|
Cheltuieli privind dobanzile
|
0
|
0
|
Alte cheltuieli financiare
|
29.582
|
41.905
|
CHELTUIELI FINANCIARE
|
29.582
|
41.905
|
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA
|
- 484
|
54.033
|
TOTAL VENITURI
|
22.055.844
|
28.254.972
|
TOTAL CHELTUIELI
|
19.932.957
|
24.075.090
|
PROFIT BRUT
|
2.122.887
|
4.179.882
|
IMPOZIT PE PROFIT
|
319.238
|
458.791
|
PROFIT NET
|
1.803.649
|
3.721.091
|
NOTE EXPLICATIVE :
I .SITUATIA ACTIVELOR , DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII ALE S.C. PREBET AIUD S.A LA 30.09.2019 COMPARATIV CU 01.01.2019
Valoarea Activelor imobilizate ale societatii in perioada raportata ( 01.01.2019 – 30.09.2019 ) a crescut de la 14.678.446 lei la 15.266.870 lei cresterea fiind de 588.424 lei.
Valoarea Activelor circulante nete ale societatii in perioada raportata ( 01.01.2019 – 30.09.2019 ) a crescut de la 18.383.363 lei la 21.099.720 lei, cresterea de 2.716.357 lei fiind datorata in special cresterii creantelor comerciale si a stocurilor de materii prime si materiale si a stocurilor de produse finite.
Valoarea Datoriilor totale ale societatii ( care sunt in totalitate datorii curente ) pentru perioada raportata ( 01.01.2019 – 30.09.2019 ) a crescut de la 3.552.550 lei la 7.854.524 lei, cresterea de 4.301.974 lei reprezentand datorii catre furnizori, avansuri incasate etc.
Valoarea Creantelor comerciale ale societatii in perioada raportata ( 01.01.2019 – 30.09.2019 ) a crescut de la 7.853.131 lei la 12.068.834 lei , cresterea de 4.215.703 lei. Aceasta crestere a creantelor comerciale s-a datorat cresterii cifrei de afaceri ( a vanzarilor ) comparativ cu acceasi perioada a anului 2018.
Casa si conturile la banci ( disponibilitatile banesti ) a societatii in perioada raportata
( 01.01.2019 – 30.09.2019 ) au inregistrat cresteri de la 9.557.716 lei la 10.500.098 lei , cu o crestere 942.382 de lei fapt datorat incasarilor mai bune din creante.
II. SITUATIA PRINCIPALILOR INDICATORI AI S.C. PREBET AIUD S.A. LA 30.09.2019 COMPARATIV CU 30.09.2018
Comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut au crescut cifra de afaceri si veniturile totale ale Societatii ca urmare a cresterii pietii de prefabricate pe anumite segmente.
Astfel Cifra de afaceri a crescut de la valoarea de 21.288.637 lei la valoarea de 27.240.885 lei , respectiv o crestere de 5.952.249 lei, procent de realizare 128 %.
Indicatorul Venituri totale a inregistrat o crestere de 6.199.128 lei ( 128% ), crestere de la 22.055.844 lei la 28.254.972 lei.
Cheltuielile totale in valoare de 24.075.090 lei au fost mai mari cu 4.142.133 lei, in procent de 121 % fata de 19.932.957 lei.
Legat de aceasta s-au inregistrat cresteri atat la consumul de materii prime si materiale cat si cheltuieli cu personalul.
O diminuare substantiala a cheltuielilor s-a inregistrat la capitolul cheltuieli cu provizioane unde de la – 151.069 lei in septembrie 2018 s-a ajuns la – 789.128 lei in septembrie 2019, acest fapt s-a datorat incasarii partiale a unui provizion constituit in anul 2017 pentru un client. ( provizione pentru clientii incerti ).
Profitul brut a inregistrat o crestere de la 2.123.371 lei la 4.125.849 lei, fapt datorat in special cresterii veniturilor si a diminuarii cheltuielilor cu provizioanele.
Toti acesti indicatori conduc la premisa ca indicatorii prevazuti in BVC-ul pe anul 2019 vor fi realizati si unii chiar depasiti semnificativ.
2. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE
2.1 In continuare vom prezenta si analiza toate evenimentele sau factorii de incertitudine care afecteaza sau ar putea afecta activitatea societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
Dintre riscurile la care societatea este expusa amintim :
§ riscul de piata emergenta ;
§ riscul de instabilitate politica ;
§ riscul de modificare a legislatiei fiscale ;
§ riscul de neplata (credit) ;
§ riscul legat de autorizatii si licente ;
§ riscul economic si financiar ;
§ riscul legat de concurenta ;
§ riscul operational.
Riscul de piata emergenta :
Cu toate ca Romania este stat membru al uniunii europene, acest statut asigurand premisele pentru continuitatea reformelor structurale si imbunatatirea mediului economic, exista riscuri (evenimente neprevazute), asociate cu o economie de piata emergenta asa cum inca este considerata Romania , capabile sa afecteze semnificativ activitatea societatii, posibilitatile de dezvoltare ale acesteia si perspectivele sale financiare. Dintre caracteristicile unei piete emergente cele care ar putea afecta cel mai mult activitatea societatii noastre sunt volatilitatea ratei dobanzii si a cursului de schimb valutar, chiar daca evolutiile din perioada analizata sugereaza o anumita stabilitate a acestor variabile financiare.
Riscul de instabilitate politica :
Instabilitatea politica poate duce la amanararea aplicarii unor reforme structurale menite sa sustina o dezvoltare durabila a economiei Romaniei si sa favorizeze crearea unei infrastrucuri economice si financiare menite sa sporeasca atractivitatea investitilor straine directe si/sau de portofoliu. O perceptie negativa asupra clasei politice romanesti poate influenta volumul, caracterul si structura investitiilor din Romania, straine si/sau autohtone. Instabilitatea la nivel politic poate avea un efect negativ asupra increderii investitorilor rezidenti sau nerezidenti, asupra gradului de lichiditate si capitalizarii bursiere inclusiv asupra cotatiilor bursiere.
Riscul de modificare a legislatiei fiscale :
Riscul de instabilitate politica in Romania, conduce la riscul modificare a legislatiei fiscale, ceea ce conduce mai departe la o posibila influenta nefavorabila asupra activitatii societatii, precum si/sau a castigurilor realizate de investitori, din detinerea sau tranzactionarea actiunilor ( majorarea impozitelor, intoducerea de impozite noi, reducerea sau suspendarea unor facilitati fiscale, etc). Exista riscul ca societatea sau investitorii in actiunile acesteia, sa fie expusi pe viitor unor cote majorate de impozite sau unor impozite noi (suplimentare) care nu pot fi prevazute sau estimate actualmente.
Riscul de neplata (credit) :
Riscul de neplata (credit) este riscul ca societatea sa suporte o pierdere financiara ca urmare a neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau in contrapartida la un instrument fianciar, iar acest risc rezulta in principal din creantele comerciale.
Expunerea societatii la riscul de credit este influentata in principal de caracteristicile individuale ale fiecarui client in parte. La ora actuala societatea noastra deruleaza contracte cu firme ( asocieri de firme : Asocierea ASTALDI SPA MAX-BOEG; FCC ASTALDI, AKTOR SA ), care prezinta posibile riscuri de neplata. Pentru contracararea acestui factor de risc societatea a aplicat si aplica politici restrictive de livrare a produselor catre clienti incerti , conditionate de plata de catre acestia in avans a produselor livrate si/sau emiterea de catre acestia a unor instrumente de plata (bilete la ordin avalizate in nume propriu si / sau scrisori de garantie bancara).
Riscul legat de autorizatii si licente :
Activitatea societatii este conditionata de catre obtinerea de catre aceasta a unor autorizatii si licente specifice sectorului de activitate, respectiv producerea de prefabricate din beton armat si precomprimat pentru caile de comunicatie rutiera si feroviara. Eventualele modificari, in conditiile necesare a fi asigurate de societate sau in cerintele de mentinere a acestor autorizatii si licente, inclusiv
modificari ale criteriilor de obtinere sau reinnoire a acesteia, pot afecta in mod negativ activitatea sau perspectivele financiare ale societatii.
Riscul economic si financiar :
Actvitatea, situatia financiara si perspectivele societatii depind de nivelul de dezvoltare al economiei si al pietei de capital din romania, si implicit de volumul si valoarea tranzactiilor de pe piata de capital. Criza financiara internationala care afecteaza economiile si pietele de capital mondiale ar putea avea efective negative si dificil de estimat asupra economiei romanesti, monedei nationale si pietei pe care isi desfasoara activitatea societatea (emitentul), concretizate in scaderea volumului si valorii tranzactiilor, respectiv scaderea pretului instrumentelor financiare tranzactionate. Efectele negative asupra economiei romanesti ar putea duce la diminuarea puterii de cumparare si a resurselor financiare ale companiilor si persoanelor din Romania, incluzand pe cele care realizeaza tranzactii pe bursa de valori bucuresti, unde este cotata societatea. Lichiditatea si evolutia preturilor pe pietele reglementate de capital din Romania, sunt afectate in mod direct sau indirect de evolutia pietelor de capital internationale. Riscul unei instabilitati regionale pe fondul conflictelor armate, pot cauza de asemenea pierderi financiare substantiale, care sunt greu de anticipat la data elaborarii acestei analize.
Riscul legat de concurenta :
Consiliul de administratie al societatii apreciaza ca la data prezentei analize, exista un risc de concurenta pe pietele de desfacere, unde opereaza. Pentru diminuarea efectelor si consecintelor acestuia, societatea Prebet trebuie sa livreze clientilor produse de calitate superioara la un pret acceptabil, deziderate realizabile in contextul reducerii in permanenta a cheltuielilor printr-o folosire judicioasa a resurselor, atat materiale ca si umane.
Riscul operational :
Riscul operational este riscul producerii unor pierderi directe sau indirecte, provenite dintr-o gama larga de cauze asociate proceselor, personalului, tehnologiei si infrastructurii societatii, precum si unor factori externi, altii decat riscul de credit, riscul de piata si riscul de lichiditate, cum ar fi cele provenind din cerintele legale si de reglementare, precum si din standardele general acceptate privind comportamentul organizational.
Riscurile operationale provin din toate operatiunile societatii. Responsabilitatea principala a dezvoltarii si implementarii controalelor legate de riscul operational revine conducerii societatii. Responsabilitatea este sprijinita de dezvoltarea standardelor generale ale societatii de gestionare a riscului operational, pe urmatoarele directii :
- cerinte de separare a responsabilitatilor prin individualizarea acestora ;
- alinierea la cerintele legale de reglementare in domeniu ;
- analiza periodica a riscului operational la care este expusa societatea si implementarea controalelor si procedurilor pentru a preveni riscurile identificate ;
- cerinte de raportare a pierderilor operationale si propuneri de de remediere a cauzelor care le-au generat ;
- elaborarea unor planuri de dezvoltare si instruire profesionala ;
- stabilirea unor srandarde de etica ;
- prevenirea riscului de litigii inclusiv adsigurarea acolo unde aceasta se aplica.
2.2 Program investitional.
Dupa ce in anii 2013-2014 a avut loc un proces de retehnologizare a societatii, prin achizitionarea a sase obiective cuprinse in programului investitional ,, Introducerea de noi tehnologii si modernizarea tehnologica a companiei Prebet “, program sustinut prin accesarea de fonduri europene nerambursabile, pe parcursul anului 2019 investitiile s-au realizat conform conform prevederilor B.V.C.
3. Schimbari care sa afecteze capitalul social si administrarea societatii comerciale : Nu a fost cazul.
3.1 Descrieti orice caz in care societatea a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective : Nu a fost cazul.
3.2 Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societate : Nu a fost cazul.
4. Tranzactii semnificative : Nu a fost cazul.
Administrator, Intocmit,
Numele si prenumele : RANCA FLAVIU Numele si prenumele : CIMPEAN IOAN
Calitatea : Director General Calitatea : Director Economic
Semnatura Semnatura
Stampila unitatii
Raportul trimestrial la 30.09.2019 va fi disponibil pentru actionari si investitori, incepand cu 14.11.2019, ora 08:00, atat in format fizic, la sediul societatii sau in format electronic pe site-ul societatii: www.prebet.ro la sectiunea ,, Relatia cu investitorii / Rapoarte periodice”, precum si in linkul de mai jos: