RAPORT SEMESTRIAL
pentru semestrul I – 2019
Raportul semestrial conform: Regulamentului ASF nr. 5/2018 privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata
Data raportului: 12.08.2019
Denumirea emitentului: PROFESSIONAL IMO PARTNERS S.A.
Sediul social: str. Ziduri Mosi nr.23, cladirea centrului comercial Veranda Mall, biroul 3, sector 2, Bucuresti
Numarul de telefon/fax: 021 252 10 77
Codul unic de inregistrare la
oficiul registrului comertului: 24599480
Numar de ordine in registrul
comertului: J40/17508/2008
Piata reglementata pe care se
tranzactioneaza valorile
mobiliare emise: Piata AeRO – Sistem Alternativ de Tranzactionare (ATS) al Bursei de Valori Bucuresti, simbol de piata PPLI
Capitalul social subscris si varsat: 77.363.547 RON
Principalele caracteristici ale
valorilor mobiliare emise de
emitent: comune, nominative, dematerializate, valoare
nominala 1,00leu
I. EVENIMENTE IMPORTANTE
In conformitate cu actul constitutiv al societatii Professional Imo Partners S.A. (denumita in continuare “Societatea”), obiectul principal de activitate este “Dezvoltare (promovare) imobiliara” (cod CAEN 4110).
Societatea a continuat sa intreprinda actiuni specifice obiectului principal de activitate, prin prestarea de servicii de asistenta pentru extinderea centrului comercial Veranda Mall, detinut de Veranda Obor S.A., la care Societatea este actionar majoritar detinand 99,99%, in baza contractului de asistenta privind extinderea centrului comercial Veranda Mall, incheiat in data de 16.01.2017.
Informatii cu privire la tranzactiile cu partea afiliata Veranda Obor S.A. in perioada 01.01.2019 – 30.06.2019:
|
Tip tranzactii
|
Valoare faraTVA
|
|
Venituri asistenta privind extinderea Veranda Mall
|
426.578 lei
|
|
Cheltuieli cu chiria sediu social
|
6.498 lei
|
Societatea a continuat activitatea de dezvoltare (promovare) imobiliara corespunzatoare obiectului principal de activitate prin concentrarea resurselor pentru:
- conspectarea pietii si identificarea unui operator corespunzator pentru un Spatiu de spectacole in interiorul Baterieii 4-5 Tunari
- identificarea surselor de finantare, inclusiv in cadrul programelor de finantare Europene in vederea realizarii unui :”CENTRU CULTURAL – AMENAJARE SPATII DE SPECTACOLE IN INTERIORUL BATERIEI 4 – 5 TUNARI, CONSTRUIRE SALI DE SPECTACOLE IN INCINTA,AMENAJARI EXTERIOARE”.
Managementul riscului este parte integranta a tuturor proceselor decizionale si de afacere in cadrul Societatii. Conducerea Societatii evalueaza in mod continuu riscurile care pot afecta atingerea obiectivelor societatii. Conducerea Societatii acorda o atentie deosebita identificarii riscurilor, prevenirii si controlului acestora.
Principalii factori de risc care pot afecta activitatea societatii Professional Imo Partners S.A. sunt: riscul industriei in care activeaza Societatea si riscurile financiare.
In ceea ce priveste riscul industriei imobiliare, in semestrul I 2019, Societatea a continuat sa monitorizeze tendintele pietei in domeniu pentru a determina potentialul, marimea, mixul de chiriasi si de activitati comerciale.
In ceea ce priveste riscurile financiare:
Riscul ratei dobanzii:
Societatea nu are imprumuturi purtatoare de dobanda variabila.
Riscul variatiilor de curs valutar:
Societatea are tranzactii intr-o alta moneda decat moneda functionala (RON).
Riscul de credit:
Societatea desfasoara relatii comerciale numai cu terti recunoscuti, care justifica finantarea din credite bancare. Politica Societatii este ca toti clientii care doresc sa desfasoare relatii comerciale in conditii de creditare fac obiectul procedurilor de verificare. Mai mult decat atat, soldurile de creante sunt monitorizate permanent, avand ca rezultat o expunere nesemnificativa a Societatii la riscul unor creante neincasabile.
Societatea nu s-a confruntat cu un risc financiar semnificativ in semestrul I 2019, finantandu-si activitatea integral din surse proprii.
Indicatori economico-financiari la 30.06.2019
Indicatorul lichiditatii curente = Active curente 1.504.802 = 6,31
Datorii curente 238.401
Gradul de indatorare = Capital imprumutat 0 x 100 = 0%
Capitalul propriu 218.279.101
Indicatorul lichiditatii imediate = Active curente – Stocuri 1.504.802 - 0 = 6,31
Datorii curente 238.401
Viteza de rotatie a activelor imobilizate = Cifra de afaceri 426.578 = 0,002
Active imobilizate 217.011.012
Viteza de rotatie a activelor totale = Cifra de afaceri 426.578 = 0,002
Active totale 217.011.012+1.504.802
La data de 30.06.2019, societatea dispunea de o suma de 1.165.900 lei disponibilitatile banesti din casa si conturi bancare.
Societatea nu s-a confruntat cu probleme de lichiditate pana la data de 30.06.2019, nivelul indicatorului de lichiditate imediata la 30.06.2019 fiind de 6,31.
II. INFORMATII DETALIATE PRIVIND:
1. Situatia economico-financiara
Evidenta sintetica si analitica a elementelor s-a facut cu respectarea prevederilor Legii Contabilitatii nr. 82/1991, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare si a OMFP nr. 1.802/2014.
1.1. Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale comparative cu aceeasi perioada a anului trecut:
a) Elemente de bilant:
|
Denumirea elementului
|
Nr.
rd.
|
Sold la:
|
|
30.06.2018
|
30.06.2019
|
|
A
|
B
|
1
|
2
|
|
A.
|
ACTIVE IMOBILIZATE
|
|
|
|
|
|
I. IMOBILIZARI NECORPORALE
|
01
|
8.118
|
7.285
|
|
|
II. IMOBILIZARI CORPORALE
|
02
|
6.479.312
|
6.471.558
|
|
|
III. IMOBILIZARI FINANCIARE
|
03
|
210.536.722
|
210.532.169
|
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd 01+02+03)
|
04
|
217.024.152
|
217.011.012
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B.
|
ACTIVE CIRCULANTE
|
|
|
|
|
|
l. STOCURI
|
05
|
|
|
|
|
II. CREANTE
|
06
|
742.159
|
338.902
|
|
|
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT
|
07
|
0
|
0
|
|
|
IV. CASA SI CONTURI LA BANCI
|
08
|
1.348.899
|
1.165.900
|
|
|
ACTIVE CIRCULANTE (rd. 05+ 06 + 07 + 08)
|
09
|
2.091.058
|
1.504.802
|
|
|
|
|
|
|
|
C.
|
CHELTUIELI IN AVANS (rd 11+12)
|
10
|
0
|
1.688
|
|
|
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an
|
11
|
0
|
1.688
|
|
|
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an
|
12
|
0
|
0
|
|
|
|
|
|
|
|
D.
|
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
|
13
|
144.115
|
238.401
|
|
|
|
|
|
|
|
E.
|
ACTIVE CIRCULANTE NETE / DATORII CURENTE NETE (rd. 09+11-13-20-23-26)
|
14
|
1.946.943
|
1.268.089
|
|
|
|
|
|
|
|
F.
|
TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 04+12+14)
|
15
|
218.971.095
|
218.279.101
|
|
|
|
|
|
|
|
G.
|
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN
|
16
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
H.
|
PROVIZIOANE
|
17
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
I.
|
VENITURI IN AVANS (rd. 19+22+25+28)
|
18
|
|
|
|
|
1. Subventii pentru investitii (rd. 20+21)
|
19
|
|
|
|
|
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an
|
20
|
|
|
|
|
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an
|
21
|
|
|
|
|
2. Venituri inregistrate in avans (rd. 23+24)
|
22
|
|
|
|
|
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an
|
23
|
|
|
|
|
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an
|
24
|
|
|
|
|
3. Venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienti (rd. 26+27)
|
25
|
|
|
|
|
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an
|
26
|
|
|
|
|
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an
|
27
|
|
|
|
|
Fond commercial negativ
|
28
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
J.
|
CAPITAL SI REZERVE
|
|
|
|
|
|
I. CAPITAL (rd.30+31+32+33+34)
|
29
|
77.363.547
|
77.363.547
|
|
|
1. Capital subscris varsat
|
30
|
77.363.547
|
77.363.547
|
|
|
2. Capital subscris nevarsat
|
31
|
|
|
|
|
3. Patrimoniul regiei
|
32
|
|
|
|
|
4. Patrimoniul institutelor nationale de cercetare-dezvoltare
|
33
|
|
|
|
|
5. Alte elemente de capitaluri proprii
|
34
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. PRIME DE CAPITAL
|
35
|
36.329
|
36.329
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. REZERVE DIN REEVALUARE
|
36
|
5.929.330
|
5.929.330
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IV. REZERVE
|
37
|
691.022
|
693.693
|
|
|
Actiuni proprii
|
38
|
|
|
|
|
Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii
|
39
|
|
|
|
|
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii
|
40
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A)
|
Sold C
|
41
|
135.037.765
|
135.086.411
|
|
|
|
Sold D
|
42
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFARSITUL PERIOADEI DE RAPORTARE
|
Sold C
|
43
|
|
|
|
|
|
Sold D
|
44
|
86.898
|
830.209
|
|
|
Repartizarea profitului
|
45
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITALURI PROPRII – TOTAL (rd. 29+35+36+37+38+39-40+41-42+43-44-45)
|
46
|
218.971.095
|
218.279.101
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Patrimoniul public
|
47
|
|
|
|
|
Patrimoniul privat
|
48
|
|
|
|
|
CAPITALURI - TOTAL (rd. 46+47+48)
|
49
|
218.971.095
|
218.279.101
|
Activele imobilizate ale Societatii la data de 30.06.2019 erau in valoare de 217.011.012lei, in scadere fata de 30.06.2018 in valoare de 217.024.152 lei, ca urmare a inregistrarilor ajustarilor de valoare.
Activele circulante la data de 30.06.2019 in valoare totala de 1.504.802 lei sunt constituite in proportie de 22,52% din creante in valoare de 338.902 lei si in proportie de 77,48% din disponibilul in lei si valuta, in valoare de 1.165.900 lei.
Datoriile Societatii la data de 30.06.2019 in suma de 238.401lei sunt reprezentate in proportie de 32,45% de salarii si datorii asimilate in suma de 77.365 lei, din TVA neexigibila in proportie de 16,95% in suma de 40.415 lei, din impozit nerezidenti in proportie de 0,04% in suma de 82 lei si furnizori in proportie de 50,56% in suma de 120.539 lei. Aceste datorii au fost achitate pana la data intocmirii Raportarii contabile semestriale.
Cu o valoare de 218.279.101 lei la data de 30.06.2019, activul net inregistreaza, fata de 30.06.2018, o scadere de 0,32%.
b) Contul de profit si perdere:
|
Denumirea indicatorilor
|
Nr.
rd.
|
Realizarile aferentei perioadei raportate
|
|
01.01.2018
30.06.2018
|
01.01.2019
30.06.2019
|
|
A
|
B
|
1
|
2
|
|
1.
|
Cifra de afaceri neta
|
01
|
600.514
|
426.578
|
|
2.
|
Alte venituri
|
02
|
21.692
|
24.892
|
|
3.
|
Costul materiilor prime si al consumabilelor
|
03
|
|
|
|
4.
|
Cheltuieli cu personalul
|
04
|
505.711
|
464.277
|
|
5.
|
Ajustari de valoare
|
05
|
7.692
|
10.350
|
|
6.
|
Alte cheltuieli
|
06
|
193.603
|
807.052
|
|
7.
|
Impozite
|
07
|
2.098
|
|
|
8.
|
PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
|
|
|
|
|
|
- Profit
|
08
|
|
|
|
|
- Pierdere
|
09
|
86.898
|
830.209
|
Pana la 30.06.2019, Professional Imo Partners S.A. a realizat venituri totale de 451.470lei, din care venituri din exploatare in valoare de 426.578 lei, si venituri financiare in valoare de 24.892 lei.
La data de 30.06.2019 veniturile din exploatare in suma de 426.578 lei au scazut fata de veniturile din exploatare in suma de 600.514 lei realizate la 30.06.2018, iar veniturile financiare in suma de 24.892 lei realizate in semestrul I 2019 au crescut fata de cele realizate la 30.06.2018 in suma de 21.692 lei, ca urmare a incasarii dividendelor de la emitentii aflati in portofoliul Societatii.
Veniturile din explatoare la 30.06.2019 au fost realizate ca urmare a contractului incheiat intre Professional Imo Partners S.A. si Veranda Obor S.A. (filiala a Societatii), contract de asistenta privind extinderea Veranda Shop&Stay Obor incheiat in data de 16.01.2017.
Cheltuielile de exploatare in suma de 1.281.670 lei la 30.06.2019, au crescut fata de cele realizate la 30.06.2018 in suma de 707.002 lei. Societatea cauta sa identifice surse de finantare, inclusiv in cadrul programelor de finantare Europene in vederea realizarii unui:”CENTRU CULTURAL – AMENAJARE SPATII DE SPECTACOLE IN INTERIORUL BATERIEI 4 – 5 TUNARI, CONSTRUIRE SALI DE SPECTACOLE IN INCINTA,AMENAJARI EXTERIOARE”.
Semestrul I 2019 s-a incheiat cu o pierdere in suma de 830.209 lei.
c) Cash flow:
|
Denumirea elementului
|
Sem. I 2018
|
Sem. I 2019
|
|
Cash flow la inceputul perioadei (1 ianuarie)
|
1.608.612
|
1.857.709
|
|
Numerar net din activitati de exploatare
|
-248.474
|
-712.489
|
|
Numerar net din activitati de investitie
|
-11.239
|
20.680
|
|
Numerar net din activitati de finantare
|
0
|
0
|
|
Cash flow la sfarsitul perioadei (30 iunie)
|
1.348.899
|
1.165.900
|
2. Analiza activitatii societatii Professional Imo Partners S.A.
2.1. Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea emitentului, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
In perioada semestrului I al anului 2019 societatea nu s-a confruntat cu elemente sau evenimente care sa ii afecteze lichiditatea.
2.2. Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a emitentului a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizand scopul si sursele de finantare a acestor cheltuieli), comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut
Nu este cazul.
2.3. Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor, schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza. Precizarea masurii in care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparatie cu perioada corespunzataore a anului trecut
Fata de aceeasi perioada a anului trecut, incetarea contractul de prestari servicii de administrare imobil din 31.01.2017, incheiat intre Societate si Veranda Obor, a influentat veniturile realizate prin diminuarea acestora.
La 30.06.2019, comparativ cu aceeasi perioada a anului 2018, veniturile de exploatare au scazut cu 28,96%, iar cheltuielile de exploatare au crescut cu 81,28%. Scaderea veniturilor si cresterea cheltuielilor au condus la inregistrarea unei pierderii la 30.06.2019 in suma de 830.209 lei, la 30.06.2018 Societatea inregistrat o pierdere in suma de 86.898 lei,
3. Schimbari care afecteaza capitalul si administrarea emitentului Professional Imo Partners S.A.
3.1. Descrierea cazurilor in care societatea a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in perioada 01.01.2019 – 30.06.2019:
Professional Imo Partners S.A. nu s-a aflat in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in semestrul I al anului 2019.
3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de Professional Imo Partners S.A.
Nu este cazul.
4. Tranzactii semnificative
Nu este cazul.
Precizam ca raportarea contabila semestriala nu a fost auditata sau revizuita de auditorul financiar.
Presedinte Consiliul de Administratie Expert Contabil Verificator
Popescu Mihaela Ramona Diaconescu Narcisa
Director General
Voiculescu Aurora