Raport trim 3 2019

Catre:          BURSA DE VALORI  BUCURESTI

                       AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA

A.   Raportul trimestrial la 30 septembrie 2019 al Consiliului de Administratie

            Data raportului:  25.10.2019

       Denumirea societatii comerciale:

       SC „MECANICA CEAHLAU” S.A.  PIATRA NEAMT

 Sediul social: Piatra Neamt  str. Dumbravei nr.6,  cod 610202

 Numarul de telefon / fax : 0233-21.58.20  /   0233-21.60.69

 Cod Unic de Inregistrare la Registrul Comertului :  RO 2045262

 Numar de ordine in Registrului Comertului: J27 / 8 / 08.01.1991

           Capital social subscris si varsat: 23.990.846 lei

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: BVB.

Simbol de tranzactionare: MECF.

1.    Sinteza indicatorilor economico-financiari la 30 septembrie  2019

Informatiile privind situatia economico-financiara a societatii Mecanica Ceahlau SA la trimestrul  III 2019 sunt prezentate in situatiile financiare incheiate la data de 30 septembrie 2019 intocmite in conformitate cu ordinul 2844 din 2016 pentru aprobarea  reglementarilor contabile conforme cu standardele internationale de raportare financiara.

Moneda de raportare a situatiilor financiare este leul.

Situatiile financiare individuale la 30 septembrie 2019 nu au fost revizuite de un auditor financiar statutar.

Structura si evolutia elementelor de activ, datorii si capitaluri proprii ale societatii, comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent, se prezinta astfel:

1.a.  Situatia individuala a pozitiei financiare

Capitalurile proprii  au crescut la suma de 66.167.596 lei in principal prin inregistrarea profitului net al perioadei de 8.368.973 lei.

Activele curente  in suma de 59.366.489 lei au crescut cu 53% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent si se compun din:

·         Stocuri totale sunt in suma neta de 20.222.090 lei in scadere cu 4% comparativ cu stocurile din aceeasi perioada a anului precedent si se compun din:

·         Creantele comerciale in suma de 13.778.350 lei sunt cu 1% mai mari comparativ cu acceasi perioada a anului precedent si sunt considerate in totalitate performante.

Creantele comerciale  sunt constituite din:

-       creantele comerciale si decontarile in relatiile cu clientii interni si externi pentru produse, marfuri vandute, servicii prestate pe baza de facturi in suma de 14.017.345 lei;

-       clientii incerti sau aflati in litigiu in suma de 2.066.471 lei. Pentru acoperirea riscului de nerecuperare a sumelor reprezentand creante incerte, societatea a inregistrat ajustari pentru deprecierea clientilor incerti, in suma de 1.932.903 lei.

La 30.09.2019 societatea are primite de la clienti sub forma de garantie, bilete la ordin si cecuri conform clauzelor contractuale in suma de 71.190 lei.

·         Alte creante sunt in suma de 195.749 lei cu 64% mai mici comparativ cu acceasi perioada a anului precedent

·         Numerarul si echivalentele de numerar sunt in suma de 2.843.877 lei cu 13% mai mari comparativ cu acceasi perioada a anului precedent.

La 30 septembrie 2019 au fost efectuate compensari pentru datorii reciproce si girare de efecte comerciale in suma de 475.146 lei (la 30 septembrie 2018 suma de 1.605.110 lei).

·         Activele financiare la valoarea justa (unitati de fond, depozite bancare) sunt in suma de 22.052.038 lei si se compun din:

Societatea detine la 30 septembrie 2019 investitii in unitati de fond, la valoare justa, dupa cum urmeaza:

Societatea detine la 30 septembrie 2019 Depozite bancare pe termen scurt cu dobanda fixa, dupa cum urmeaza:

·         Active detinute in vederea vanzarii

In AGOA din data de 22.01.2018 s-a hotarat vanzarea activului, proprietatea societatii, situat in Piatra Neamt, str. Aurel Vlaicu nr. 34 , judet Neamt, in suprafata de 23.235 mp, format din doua loturi in suprafata de 11.235 mp cu nr. Cadastral 2276/1 impreuna cu constructiile aferente,inscrise in CF nr. 53966 si terenul in suprafata de 12.000 mp cu nr. Cadastral 2276/2 impreuna cu constructiile aferente inscrise in CF nr. 54397.

Activul mai sus mentionat face obiectul unei promisiuni de vanzare – cumparare perfectata prin antecontractul incheiat la data de 23 martie 2018 in care au fost stabilite conditii suspensive care au dat nastere la obligatii bilaterale cu termen de indeplinire 18 mai 2019.

Prin HCA 1/14.05.2019 s-a aprobat incheierea unui act aditional la antecontract motivat  de  indeplinirea conditiilor suspensive,  respectiv  realizarea conditiilor de trafic,   care impune  aprobarea  unui schimb  de teren in suprafata de 442 mp cu vecinii, conditie realizata la data de 28.06.2019.

Prin incheierea actului aditional  si modificarea conditiilor din antecontract s-a convenit de comun acord (HCA 1/11.06.2019) incheierea unui nou contract autentificat cu nr. 1891/13 iunie 2019, prin care se declara ca au fost indeplinite  conditiile suspensive cu acceptarea transferului  proprietatii si posesiei  pana la data de 18.07.2019 odata cu  plata „restului de plata”.

Deoarece fata de Contractul mentionat a intervenit  alipirea terenurilor intr-un singur lot si  a aparut in tabloul de la Cartea funciara ultimul cumparator, s-a aprobat HCA nr 1/17.07.2019  incheierea unui act aditional la contract,  plata „restului de plata”  a  fost realizata de ultimul cumparator in data de 18.07.2019, transferul dreptului de proprietate si posesie realizandu-se prin factura de vanzare teren si constructii emisa in data de 18.07.2019.

Provizioanele in suma de 555.506 lei au scazut cu 10% comparativ cu 30 septembrie 2018 si se compun din:

Datoriile pe termen lung au scazut cu 23% comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.  

 Datoriile curente sunt in suma de 8.744.300 lei (la 30 septembrie 2018: 8.730.250 lei) si se compun din: 

1.b.  Situatia individuala a rezultatului global

Societatea Mecanica Ceahlau SA a incheiat trimestrul III 2019 cu o cifra de afaceri neta de 22.088.584 lei.

Profitul net (realizat) la 30 septembrie 2019 reprezinta 38% din cifra de afaceri realizata.

Cifra de afaceri neta realizata la 30 septembrie 2019 este cu 8% mai mica comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent.

Cifra de afaceri bruta a Societatii inregistrata la 30 septembrie 2019 este de 22.765.906 lei (la 30 septembrie 2018: 26.247.500 lei), din care 216.666 lei la export (la 30 septembrie 2018: 832.421 lei) si 22.549.240 lei la intern (la 30 septembrie 2018: 25.763.368 lei).

Pentru realizarea acestui volum de vanzari s-au acordat comisioane conform contractelor in vigoare in suma de 677.322 lei la 30 septembrie 2019 respectiv 2.210.184 lei la 30 septembrie 2018 rezultand o cifra de afaceri neta in suma de 22.088.584 lei la 30 septembrie 2019 respectiv 24.037.316 lei la 30 septembrie 2018. Comisionul acordat distribuitorilor conform contractelor in vigoare reprezinta o consideratie variabila pe care societatea a estimat-o si a recunoscut-o in pretul tranzactiei la 30.09.2019 respectiv 30.09.2018.

In structura cifra de afaceri bruta s-a realizat in principal prin vanzarea productiei proprii in proportie de 56% la 30 septembrie 2019 (65% la 30 septembrie 2018).

Ponderea vanzarilor de produse in distributie: tractoare Steyr, echipamente de erbicidat Projet, incarcatoare frontale Stoll, remorci Bellucci, tractoare si incarcatoare Hars in cifra de afaceri a societatii este la 30 septembrie 2019 de 41%, iar ponderea altor produse in distributie este de 3%.

Pe piata externa volumul de vanzari a fost realizat in proportie de 1% din cifra de afaceri. Pe aceasta piata se mentine legatura cu clientii traditionali care cunosc si promoveaza produsele societatii.

Cheltuieli operationale

Cheltuielile operationale includ:

1.    Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile pentru productie au scazut cu 19%.

2.    Cheltuielile cu marfurile in distributie au inregistrat o crestere cu 20% fata de anul precedent pentru  a sustine vanzarile marfurilor in distributie  mai mari cu 17% fata de aceeasi perioada a anului precedent;

3.      Cheltuielile administrative  in scadere cu 7%  fata de aceeasi perioada a anului precedent ca urmare a renegocierii contractelor;

4.    Cheltuielile privind  salariile, contributiile sociale si alte beneficii sunt cu 8% mai mici comparativ cu aceeasi perioada a anului precedent;

Veniturile financiare cuprind  in cea mai mare parte veniturile aferente evaluarii unitatilor de fond detinute de societate la 30 septembrie 2019 la valoarea justa si veniturile din reevaluarea creantelor si datoriilor in valuta la finele perioadei.

Cheltuielile financiare cuprind sconturile sau discount-urile acordate, dobanzile si diferentele de curs valutar la 30 septembrie 2019.

Profit / (pierdere)

La 30 septembrie 2019 societatea a inregistrat profit brut in suma de 11.836.120 lei, si un  profit net de 8.368.973 lei.

Indicatori economico-financiari

2.          Raportul  trimestrial la 30 septembrie 2019 – versiunea  integrala  este disponibila in website-ul propriu www.mecanicaceahlau.ro si in link-ul de mai jos (document PDF atasat);

DIRECTOR GENERAL,                                                       DIRECTOR FINANCIAR,

          Sorin Ion Molesag                                                      Oana Chirila

PRESEDINTE AL CONSILIULUI DE  ADMINISTRATIE,

Trifa Aurelian-Mircea-Radu