Rezultate financiare trim 3 2017

Catre,

Bursa de Valori Bucuresti SA,

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA - Sectorul Instrumente si Investitii Financiare

Subscrisa LIFE IS HARD S.A. cu sediul in Municipiul Cluj Napoca, Str. Macului, Nr. 19-21, jud. Cluj, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Cluj sub nr. J/12/1403/2004, C.I.F. RO16336490, reprezentata legal de D-l. Barna Erik in calitate de Director General si Administrator Unic, va transmite alaturat Raportul Curent, privind rezultatele financiare aferente trimestrului III al anului 2017.

Raport curent conform Rulebook BVB privind piata AeRO 

Raport Trimestrial conform Art. 20, Titlul II, Capitolul IV, Sectiunea 2 din Codul BVB Operator de sistem modificat prin Decizia ASF 1902/13.08.2015

Data raportului: 30.10.2017

Denumirea societatii: LIFE IS HARD S.A.

Sediul social: Str Macului Nr 19-21, Cluj-Napoca

Numar de telefon/fax: T: +40 364 404 454, F: +40 378 107 275

Cod unic de inregistrare: RO 16336490

Numar de ordine in registrul comertului: J12/1403/2004

Capitalul social subscris si varsat: 1.680.000 LEI

Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: AeRO ATS

1.SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA

1.1.ANALIZA POZITIEI FINANCIARE

ACTIVELE EMITENTULUI
Comparativ cu inceputul perioadei de raportare, se constata o majorare cu 54,89% a valorii activelor, acestea inregistrand o crestere cu 1.511.910 lei.
Majorarea cu 19% a activelor imobilizate se datoreaza in principal cresterii valorii imobilizarilor necorporale (+27,35%), ca urmare a productiei de asemenea active. De asemenea imobilizarile corporale au cunoscut o diminuare cu 0,77%, ca urmare a inregistrarii amortismentelor.
Cresterea creantelor Societatii de aproximativ 3 ori, respectiv cu suma de 1.350.983 lei, a determinat majorarea activelor circulante cu 118,54%.
Disponibilitatile banesti s-au diminuat cu suma de 187.546 lei, pe fondul achitarii unei parti din datoriile comerciale si datoriile fata de institutiile de credit.
Stocurile au inregistrat in perioada analizata o crestere cu 19,11%

CAPITALURI SI DATORII
Comparativ cu inceputul perioadei de raportare datoriile pe termen scurt au inregistrat o crestere cu 50,89%, ca urmare a contractarii de catre Societate a unui nou credit bancar.
Datoriile pe termen lung au cunoscut o scadere cu 23,77%, pe fondul diminuarii mai accentuate a creditelor bancare, comparativ cu cresterea datoriilor din leasing financiar.
Ca urmare a cresterii datoriilor curente, se constata o majorare  a datoriilor totale ale societatii (+188,61%), ceea ce comporta o influenta nefavorabila asupra solvabilitatii.
Datoriile noncurente sunt formate  in proportie de 96,57% din alte imprumuturi si datorii asimilate.
In perioada de raportare Emitentul a inregistrat capitaluri proprii in crestere cu 9,19%, ca urmare a majorarii capitalului social (+20%) si a rezultatului reportat (+171%).
 

1.2.ANALIZA PERFORMANTEI FINANCIARE

Cifra de afaceri neta  a scazut cu 203.102 lei respectiv cu 7,50%, fapt datorat in principal reducerii mai accentuate a veniturilor din vanzarea marfurilor (-95,15%), comparativ cu reducerea veniturilor din productia vanduta (-31,99%).

In perioada analizata entitatea a cunoscut o majorare a altor venituri din exploatare (305,51%), in principal ca urmare a  cresterii veniturilor din productia de active necorporale (software) (139%).
In acest context, veniturile operationale totale s-au majorat cu 5,49%, comparativ cu perioada precedenta.
In cazul cheltuielilor din activitatea operationala a fost inregistrat un trend crescator, acestea majorandu-se cu 18,44%. Aceasta evolutie a fost cauzata in principal de cresterea cheltuielilor materiale (+54,91%), a cheltuielilor cu energia si apa (+52,55%), a cheltuielilor  cu amortizarea (+33,44%), a altor cheltuieli de exploatare (+25,59%) precum si a cheltuielilor cu personalul (+19,86%), pe fondul cresterii numarului de angajati, care a avut o mai mare influenta asupra cheltuielilor operationale avand in vedere ca s-a constat reducerea achizitiilor de marfuri (-73,65%).
Dinamica veniturilor si cheltuielilor operationale s-a concretizat intr-un profit operational in valoare de 222.037 lei, cu 55,26% mai mic  comparativ cu perioada precedenta.
Rezultatul financiar la 30.09.2017 s-a concretizat intr-o pierdere de 15.766 lei, care s-a diminuat comparativ cu perioada de referinta cu 39,73%, pe fondul reducerii cheltuielilor financiare (-41,98%).
Diminuarea rezultatului din exploatare cu 55,26%, a avut consecinte directe asupra rezultatului brut al perioadei.
Prin urmare rezultatul brut la finele perioadei curente  s-a concretizat intr-un profit de 206.271 lei , in scadere cu 56,13% comparativ cu valoarea inregistrata in perioada de referinta (470.167 lei).
Dupa deducerea cheltuielii cu impozitul pe profit (7.220 lei), in perioada curenta, entitatea a obtinut un profit net de 199.051 lei, in scadere cu 51,09% comparativ cu perioada de referinta.
 

2.ANALIZA INDICATORILOR ECONOMICO-FINANCIARI

Indicatorii de lichiditate Lg si Lr au inregistrat o evolutie favorabila, consolidand capacitatea entitatii de a-si acoperi datoriile curente pe seama activelor circulante (Lg), a creantelor si disponibilitatilor (Lr). Acest trend nu a fost mentinut si la nivelul indicatorului Li, acesta inregistrand o corectie in perioada de raportare, afectand capacitatea Emitentului de a-si acoperi datoriile curente pe seama disponibilitatilor banesti (Li). De asemenea, Li s-a situat sub valoarea minima recomandata de 0,25.
In ceea ce priveste indicatorii de solvabilitate, la nivelul acestora s-a constatat o usoara depreciere, pe fondul cresterii datoriilor totale cu 188,61%. Cu toate acestea, Sg a inregistrat valori peste pragul unitar. De asemenea, Sp depaseste pragul minim recomandat (0,3).

3.EVENIMENTE IMPORTANTE

La data prezentului raport, programul de rascumparare a propriilor actiuni de catre societatea LIFE IS HARD S.A., in calitate de Emitent, aprobat in  AGEA din data de 15 februarie 2017 este in derulare. Prin acest program, Emitentul vizeaza rascumpararea propriilor actiuni avand drept scop alocarea acestora catre angajatii si conducerea societatii, cu titlu de bonificatie. Plata actiunilor rascumparate se va face din profitul distribuibil sau din rezervele disponibile ale societatii, inscrisa in ultima situatie financiara anuala aprobata, cu exceptia rezervelor legale. Numarul maxim de actiuni ce urmeaza a fi rascumparate este de 28.000 actiuni (ecivalentul a 2% din capitalul social al societatii), in valoare maxima de 252.000 lei, la un pret cuprins intre 1leu/actiune (pret minim) si  9 lei/actiune (pret maxim).  Programul de rascumparare se va finaliza in data de 27.02.2018.

Potrivit Hotararii AGOA nr. 4 din 24.04.2017, suma de 280.000 lei din profitul net de repartizat, aferent perioadei de raportare incheiata la 31.12.2016, a fost utilizata pentru majorarea capitalului social. Operatiunea de majorare a capitalului social s-a realizat prin emisiunea unui numar de 280.000 actiuni noi, cu valoarea nominala de 1 leu/actiune, in acord cu Hotararea AGEA nr. 1 din 24.04.2017. Actiunile au fost distribuite gratuit actionarilor de la data de inregistrare (04.08.2017) iar data platii la care Depozitarul Central a procesat alocarea noilor actiuni a fost 07.08.2017. La data prezentului raport, procedura de majorare a capitalului social este finalizata, valoarea capitalului social dupa majorare fiind in suma de 1.680.000 lei. Diferenta ramasa dupa deducerea din profitul net distribuibil, aferent perioadei de raportare incheiata la 31.12.2016, a sumei cu care se majoreaza capitalul social (280.000 lei), ramane la dispozitia Societatii sub forma profitului nerepartizat.

Incepand cu 02.08.2017, Emitentul beneficiaza de o finantare Europeana prin Programul Operational de Competivitate, pentru dezvoltarea unui nou produs 24Auction, un portal de licitatii B2B pentru lichidari de stocuri. Valoarea totala a contractului este de 1.905.884, 98 LEI, dupa cum urmeaza:

Partea de cofinantare in valoare de 586.565,55 Lei va fi asigurata de companie din surse proprii si din contractarea unor credite bancare.

Totodata, in aceasta perioada, Emitentul a declarat ca a contractat  un produs de creditare bancara, care consta intr-o facilitate de credit overdraft, in limita a 450.000 lei, aprobata de institutia de credit​ ​Raiffeisen​ ​Bank​ ​SA, fiind scadenta la data de 30.11.2018. Astfel pentru contractarea produsului au fost utilizate drept garantii urmatoarele: Ipoteca mobiliara de prim rang avand ca obiect conturile Emitentului deschise la institutia de​ ​credit​ ​Raiffeisen​ ​Bank​ ​SA; Garantia personala a garantului fideiusor Barna Erik, Administrator unic si Director General al Emitentului; Ipoteca mobiliara asupra creantelor ce se vor incasa prin conturile Emitentului deschise la Raiffeisen​ ​Bank​ ​SA; Ipoteca​ ​mobiliara​ ​de​ ​prim​ ​rang​ ​constituita​ ​asupra​ ​sumelor​ ​din​ ​contul​ ​special​ ​de​ ​garantie; si Garantia financiara acordata de Fondul European de garantare (FEI) de 50% din valoarea prezentului credit.

SITUATIILE FINANCIARE IN BAZA CARORA S-A INTOCMIT ACEST RAPORT NU SUNT AUDITATE.

Administrator unic,

Dl. ERIK BARNA

 [semnatura]                

  L.S

Cluj Napoca la,

30.10.2017

Raportul Semestrial pentru Trimestrul 3, 2017  este disponibil  pe pagina web a Societatii www.lifeishard.ro, Sectiunea Relatia cu Investitorii, precum si in lik-ul de mai jos.