SC IAMU SA
Nr 5674/09.04.2019
RAPORT ANUAL
PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 2018
Raport anual conform: Regulament ASF Nr. 5/2018
Pentru exercitiului financiar: 2018
Data raportului: 8.04.2019
Denumirea societatii comerciale: " I.A.M.U. " S.A.
Sediul social: BLAJ, str. GH. BARITIU, nr. 38
Nr. telefon 0040258/711907 / Fax 0040258/713604
Cod unic de inregistrare la OF. REG. COM.: RO 1766830
Nr. de ordine in Reg Comertului: J01/189/1991
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: AERO
Capital social subscris si varsat: 23.750.373 Lei
Pentru mai multe informatii va rugam sa urmati link-ul urmator: http://iamu.ro/files/raport_anual_exercitiu_financiar_2018.pdf
1. DATE GENERALE
S.C. IAMU S.A. a fost infiintata in anul 1972 si are ca obiect principal de activitate producerea si vanzarea accesoriilor si a componentelor pentru masinile-unelte, incadrandu-se in codul CAEN 2841. Sediul social este inregistrat la adresa str. Gh. Baritiu, nr. 38, Blaj, judetul Alba.
Din 1991 este societate pe actiuni, avand codul unic de inregistrare 1766830, atribut fiscal RO, nr. de ordine in Registrul Comertului J01/189/1991.
Societatea este privatizata integral, capitalul social, subscris si varsat are valoarea de 23.750.373 lei si este divizat in 9.500.149 actiuni, cu o valoare nominala de 2,50 lei fiecare, repartizat pe actionari asa cum rezulta din evidentele inscrise in registrul actionarilor.
Principalii actionari, la data de 31.12.2018 sunt:
• S.I.F. Banat – Crisana care detine un numar de 7.286.299 actiuni cu valoare nominala de 2,50 lei, in valoare totala de 18.215.748 lei ceea ce reprezinta 76,6967% din capitalul social.
• S.I.F. Oltenia care detine un numar de 1.884.289 actiuni cu valoare nominala de 2,50 lei, in valoare totala de 4.710.723 ceea ce reprezinta 19,8343% din capitalul social.
• Persoane fizice, care detin un numar de 294.352 actiuni cu valoare nominala de 2,50 lei, in valoare totala de 735.880 lei ceea ce reprezinta 3,0984 % din capitalul social.
• Persoane juridice, care detin un numar de 35.209 actiuni cu valoare nominala de 2,50 lei, in valoare totala de 88.022 lei ceea ce reprezinta 0,3706% din capitalul social.
Societatea nu are probleme juridice legate de proprietatea asupra terenurilor si imobilelor, acestea fiind inregistrate in cartea funciara.
2. ADMINISTRARE – COORDONARE – GESTIONARE
Administrarea, coordonarea si gestionarea Societatii in anul 2018, au fost realizate de catre Consiliul de Administratie, ales de Adunarea Generala a Actionarilor din 07.04.2015 in urmatoarea componenta:
Ing. dipl. CIMPEAN GLIGOR – Presedinte
Ing. dipl. CRISTEA IOAN EUGEN - Membru
Ing. dipl. VIGARU ION - Membru
Consiliul de Administratie a delegat conducerea S.C. IAMU S.A. catre D-l. Director General, Ing. Dipl. Cimpean Gligor, in conformitate cu articolul 143, din Legea 31/1990, modificata prin Legea 441/2006.
Consiliul de Administratie s-a intrunit periodic, analizand si hotarand modul de derulare a activitatii societatii conform atributiilor care-i revin potrivit legii, statutului societatii si contractului de administrare.
Consiliul de Administratie s-a preocupat de indeplinirea hotararilor Adunarii Generale a Actionarilor si realizarea obiectivelor si criteriilor de performanta, negociate in contractul de administrare.
La sfarsitul anului sarcinile asumate prin contractul de administrare au fost realizate dupa cum urmeaza:
A). Obiectivele pe termen mediu (2018 -2021):
1 Obiectivul: Cresterea veniturilor astfel ca in 2021 sa se atinga o cifra de afaceri de minimum 25.000.000 EUR,
In anul 2018 s-a obtinut o cifra de afaceri de 98.239.405 RON (21.110.864 EUR).
2. Obiectivul: Dezvoltarea portofoliului de clienti si produse – cel putin doua produse diferite de tehnica liniara, cu pondere semnificativa in cifra de afaceri: s-a realizat prin introducerea in fabricatie a produselor noi de la clientii: BOSCH-REXROTH (hidraulica) , UNICOR, DANOMAR, FRAENKISCHE..
3 Obiectivul: Cresterea profitabilitatii firmei astfel ca in 2021 sa se atinga un profit net de minimum 2.500.000 EUR,
In anul 2018 profitul firmei a avut valoarea de 5.111.093 RON (1.095.884 EUR).
4. Obiectivul: Realizarea indicatorilor negociati prin contractul de finantare cu Autoritatea de Management pentru sfarsitul perioadei de mentinere a investitiei 2018, raportati la anul de baza 2008 (crestere CA cu minim 10%, cresterea numarului de locuri de munca cu 46, cresterea exportului cu minimm 15%), s-a realizat, dupa cum urmeaza:
Toti indicatorii prevazuti au cunoscut in anul 2018 imbunatatiri semnificative fata de anul 2008.
Realizarea obiectivelor de mai sus este strans legata si conditionata de implementarea proiectului de retehnologizare a atelierului de tehnica liniara.
B). Obiectivele pentru anul 2018 sunt:
-
Realizarea unei cifre de afaceri de 89.000.000 Lei – Obiectiv realizat 110.5%
-
Realizarea unui profit net de 6.000.000 Lei. – Obiectiv realizat 86.6%
-
Realizarea unei productivitati a muncii de cel putin 110.000 lei/salariat/an – Obiectiv realizat in proportie de 112.5%
2.1. GUVERNANTA CORPORATIVA
Societatea aplica principiile de guvernanta corporativa coform codului pentru societatile listate pe o piata reglemantata – AERO.
Stadiul conformarii este prezentat in Anexa 1. – Declaratia privind guvernanta corporativa.
3. PIATA SI PRODUSELE SOCIETATII
3.1. PIATA
Valoarea vanzarilor si cota procentuala pe piata interna si externa este urmatoarea:
Nr. crt.
|
Segmentul de piata
|
Valoarea vanzarilor (lei)
|
%
|
1.
|
Extern
|
46.205.103
|
47,03
|
2.
|
Intern
|
52.034.302
|
52,97
|
|
TOTAL
|
98.239.405
|
100,00
|
Principalii clienti ai societatii in anul 2018 au fost: BOSCH – REXROTH, (Romania), BOSCH REXROTH, (Germania), M+A WERKZEUGE, (Germania), UNICOR, (Germania), FRAENKISCHE, (Germania), ULMA, (Romania), THEO-LORCH, (Germania), DANOMAR, (Spania), TORNOS (Elvetia).
Piata pe care Societatea a avut-o in 2018 a fost diversa, concentrata in primul rand pe domeniul tehnicii liniare, urmand domeniile menghinelor, a componentelor pentru masini-unelte, a componentelor pentru masinile de ambalat, a componentelor pentru linii de productie a tubulaturii flexibile si a componentelor pentru masinile din industria hartiei. In anul 2018 s-a reusit largirea pietei prin diversificarea produselor cu clientii: DANOMAR, UNICOR, FRAENKISCHE, ULMA, respectiv BOSCH-REXROTH.
La sfarsitul anului 2018 nu s-au inregistrat contracte nerealizate la termenul scadent.
3.2. PRODUSELE SOCIETATII
Caracteristica principala, comuna, a tuturor produselor este valoarea adaugata pe unitatea de produs si gradul inalt de precizie, impunand adaptarea tehnologiilor existente si necesitand dezvoltarea tehnologica continua.
Principalele grupe de produse ale Societatii sunt:
• minitehnica liniara
• componente pentru tehnica liniara;
• componente pentru pompe hidraulice;
• componente pentru masini unelte;
• componente pentru linii tehnologice;
• componente pentru liniile de productie a tubulaturii flexibile;
• componente pentru masinile de ambalat;
• menghine;
In anul 2018 Societatea s-a preocupat permanent de asimilarea de produse noi, in vederea incarcarii capacitatilor de productie existente.
Pentru identificarea de noi clienti si piete s-au derulat activitati constand in:
• participarea societatii la targuri si expozitii ca: Metal Show Bucuresti si
Targul International Tehnic Cluj-Napoca.
• depistarea si mentinerea contactului permanent cu potentialii clienti
• promovarea produselor societatii prin Camerele de comert
• dezvoltarea paginii WEB, (Internet)
• alte activitati de prospectare si reclama.
4. CAPACITATILE DE PRODUCTIE. REALIZAREA PROGRAMULUI DE INVESTITII
Capacitatea de productie a crescut in urma derularii proiectului Modernizarea activitatii de productie si a programului de investitii aferent anului 2018, in masini unelte si mijloace de masurare pentru prelucrari complexe.
Activitatea principala a companiei consta in producerea si comercializarea accesoriilor si a componentelor pentru masinile-unelte.
Societatea are dotarea tehnica si experienta necesara pentru a executa, dupa comanda, operatii mecanice pe o gama larga de masini-unelte clasice si CNC.
Caracteristica principala, comuna, a tuturor produselor este valoarea adaugata pe unitatea de produs si gradul inalt de precizie, impunand adaptatea tehnologiilor existente si necesitand dezvoltarea tehnologica continua.
Activitatea de productie este organizata in baza unui sistem integrat folosid un sistem propriu de managenment al productiei, IPS, si un sistem intergat de gestiune utilizand tehnologia SAP.
Activitatea de productie este organizata pe 4 ateliere.
Stadiul realizarii programului de investitii aferent anului 2018 este prezentat in Anexa 2. Numarul de utilaje noi puse in functiune in anul 2018 este:
- La atelierul 2, s-a organizat o noua capacitate de prelucrare, compusa din 1 centru de prelucrare;
- La atelierul 3, s-a achizitionat un centru de prelucrare pentru sporirea capacitatii de productie.
5. PROIECTUL: MODERNIZAREA ACTIVITATII DE PRODUCTIE
5.1. Obiectivul general al proiectului este cresterea competitivitatii economice a Societatii.
Proiectul a inceput la 30 aprilie 2010 si s-a finalizat la data de 30.04.2013.
Valoarea totala a proiectului realizata a fost de 36.176.167 lei din care:
- fonduri nerambursabile suma de 16.746.232 lei.
5.2. Obiectivele specifice ale prezentului proiect de investitii sunt:
• Cresterea cifrei de afaceri
• Realizarea de investitii moderne si cresterea productivitatii societatii
• Introducerea de produse si tehnologii noi
• Cresterea competitivitatii S.C. I.A.M.U. S.A. pe piata internationala
• Cresterea gradului de inovare cu aplicabilitate in industrie
• Promovarea dezvoltarii durabile, diminuarea impactului negativ asupra mediului.
5.3. Indicatori asumati:
Indicatorul
|
Valoare de referinta la 31.12.2008
|
Valoare minima estimata la sfarsitul perioadei de mentinere obligatorie a investitiei, 2018
|
Contributia proprie a beneficiarului (lei)
|
-
|
18.545.730 lei
|
Cresterea cifrei de afaceri fata de bilantul anului 2008 (%)
|
29.692.550
|
10%
|
Numarul locurilor de munca create
|
-
|
46
|
Numarul locurilor de munca mentinute
|
575
|
621
|
Cresterea exportului (%)
|
11.856.016
|
15%
|
Realizarea indicatorilor asumati prin proiect vor fi monitorizati pe o perioada de 5 ani de Autoritatea de Management, respectiv pana in anul 2018.
Acesti indicatori au fost realizati la data de 31 decembrie 2018.
6. ACTIVITATEA PRODUCTIVA
In anul 2018 s-a realizat un volum de productie marfa de 89.421.066 lei.
Anul 2018 a fost caracterizat prin:
• Definitivarea si completarea fluxurilor de fabricatie.
• Modernizarea infrastructurii in vederea asigurarii utilitatilor conform cerintelor tot mai riguroase ale proceselor.
7. REZULTATE FINANCIARE
7.1. Realizarea BVC 2018
Societatea a intocmit situatii financiare anuale, sub responsabilitatea conducerii societatii, in conformitate cu:
• Legea contabilitatii nr. 82/1991, (republicata si modificata).
• Ordinul MFP nr.1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile,
conforme cu directivele europene.
• Politicile contabile descrise in notele la situatiile financiare.
• Situatiile financiare anuale au fost auditate conform prevederilor legale.
Analizand rezultatele financiare la data de 31.12.2018 s-au constatat urmatoarele:
• Lei -
Indicatori
|
Prevederi BVC
|
Realizat
|
Grad de
realizare %
|
Cifra afaceri neta
|
88.700.000
|
98.239.405
|
110,75
|
• venituri din exploatare
|
92.650.000
|
102.270.022
|
110,38
|
• cheltuieli din exploatare
|
85.524.000
|
96.560.773
|
112,90
|
• rezultate din exploatare-profit
|
7.126.000
|
5.709.249
|
80,11
|
• venituri financiare
|
701.000
|
487.114
|
69,49
|
• cheltuieli financiare
|
700.000
|
627.227
|
89,60
|
• rezultate financiare-pierdere
|
1.000
|
-140.113
|
|
• rezultatul curent al exercitiului-profit
|
7.127.000
|
5.569.136
|
78,14
|
• venituri totale
|
93.351.000
|
102.757.136
|
110,07
|
• cheltuieli totale
|
86.224.000
|
97.188.000
|
112,72
|
• rezultatul brut al exercitiului
|
7.127.000
|
5.569.136
|
78,14
|
• impozit profit
|
1.140.000
|
458.043
|
40,18
|
• rezultatul net al exercitiului
|
5.987.000
|
5.111.093
|
85,37
|
7.2. NOTE ASUPRA SITUATIILOR FINANCIARE
7.2.1. Active imobilizate
- Lei -
|
Valori brute la
|
Cresteri
|
Diminuari
|
Valori brute la
|
|
31.12.2017
|
2018
|
2018
|
31.12.2018
|
Imobilizari necorporale
|
1.926.984
|
15.124
|
-
|
1.942.110
|
Imobilizari corporale
|
88.279.763
|
6.855.384
|
1.414.389
|
93.720.758
|
Imobilizari financiare
|
4.715
|
-
|
-
|
4.715
|
TOTAL
|
90.211.462
|
6.870.508
|
1.414.389
|
95.667.581
|
Imobilizarile corporale
Societatea are in proprietate toate mijloacele fixe inregistrate in patrimoniu si detine titlu de atestare a dreptului de proprietate asupra terenului care este inregistrat in capitalul social.
Imobilizarile corporale, sunt evaluate in conformitate cu prevederile Ordinului nr. 1802/2014, respectiv:
• Evaluare initiala, cea de la data intrarii in patrimoniu - valoarea de intrare ; aceasta este identica cu costul de achizitie, respectiv pretul de cumparare si alte cheltuieli necesare punerii in functiune (taxe de import, cheltuieli de transport, cheltuieli de manipulare etc.);
• Evaluari ulterioare, pentru stabilirea valorii juste, imobilizarile corporale au fost reevaluate la 31.12.2017, conform Hotararii Consiliului de Administratie.
• Evaluare la data bilantului, ca pozitie bilantiera imobilizarile sunt inregistrate la valoare neta, respectiv cost de achizitie minus amortizare cumulata;
Cresterile sunt:
Imobilizari corporale, reprezentand investitiile realizate, receptionate si puse in functiune, valoarea totala a acestora este de 13.517.797 lei, structurate astfel:
• constructii: 334.165 lei
• instalatii tehnice si masini: 6.324.575 lei
• Avansuri acordate pentru imobilizari corporale: 196.644 lei.
Imobilizari necorporale, in valoare de 15.124 lei, reprezinta:
• licente si programe informatice in valoare de 15.124 lei.
7.2.2. Amortizari
- Lei -
|
31.12.2017
|
Deprecieri
|
Reduceri
|
31.12.2018
|
Imobilizari necorporale
|
1.789.383
|
80.528
|
-
|
1.869.911
|
Imobilizari corporale
|
38.895.245
|
7.045.854
|
11.892
|
45.959.208
|
TOTAL
|
40.684.628
|
7.156.382
|
11.892
|
47.829.119
|
Amortizarea
Societatea amortizeaza imobilizarile conform Legii nr.15/1994 cu modificarile ulterioare, precum si a Hotararii nr. 2139/2004, cu aplicare din 01.01.2005.
Metoda de amortizare utilizata pentru toate grupele de mijloace fixe este cea liniara.
Amortizarea inregistrata pe costuri in anul 2018 este de 7.156.382 lei
7.2.3. Stocuri
Stocurile inregistrate la sfarsitul perioadei sunt de 26.770.763 lei, avand urmatoarea structura:
• Lei -
|
31.12.2017
|
31.12.2018
|
Variatie
|
Materii prime, materiale si obiecte de inventar, ambalaje
|
15.792.457
|
16.523.647
|
731.190
|
Productia in curs de executie, semifabricate
|
4.921.383
|
5.853.741
|
932.358
|
Prod. finite. prod. reziduale si marfuri
|
3.572.273
|
4.333.514
|
761.241
|
TOTAL
|
24.286.113
|
26.710.902
|
2.424.789
|
Stocurile reprezinta 75% din activele circulante (2017:79%). Ponderea in total stocuri este detinuta de materii prime, materiale si obiecte de inventar 62% (2017: 65%), productia de semifabricate 22% (2017: 20%), produse finite si marfuri 16% (2017: 15%). Stocurile au inregistrat o crestere de 9,98% fata de inceputul anului.
Cauze: abordarea de produse noi.
Inventarierea patrimoniului, s-a efectuat in conformitate cu prevederile Ordinului Ministerului de Finante nr. 2861/2009, Legii nr.82/1991R si OMF nr.1802/2014.
Au fost inventariate toate gestiunile de valori materiale, obiecte de inventar in depozit si in folosinta, imobilizarile corporale si necorporale, produsele finite, productia in curs de executie.
Inventarierea patrimoniului a fost organizata si s-a desfasurat cf. Ord.M.F. nr. 2861/2009.
Rezultatele inventarierii au fost valorificate si inregistrate in Situatiile financiare intocmite la 31.12.2018.
7.2.4. Situatia creantelor si datoriilor
7.2.4.1. Situatia creantelor
- Lei -
|
Sold la31.12.2017
|
Sold la31.12.2018
|
a) Creante comerciale
|
4.722.156
|
6.057.922
|
b) Ajustari pentru depreciere creantelor
|
(17.001)
|
(9.785)
|
Total creante comerciale (a-b)
|
4.705.155
|
6.048.137
|
c) Debitori divesi
|
161.541
|
166.443
|
d) Ajustari pentru deprecierea debitorilor
|
(153.892)
|
(155.948)
|
e) Dobanzi de incasat
|
|
|
f) Decontari in curs de clarificare
|
126.945
|
|
g) Alte creante in legatura cu personalul
|
125.851
|
315.544
|
h) TVA neexigibil deductibil la plata
|
20.033
|
34.834
|
i) Impozit pe profit
|
|
-
|
Total alte creante (c-h)
|
280.478
|
360.874
|
Total creante comerciale si alte creante
|
4.985.632
|
6.409.011
|
a) Principalii clienti comerciali existenti in sold la 31 decembrie 2018 sunt:
- Bosch Rexroth Automative SRL BLAJ 2.151.972 lei
- Bosch Rexroth GMBH Germania 2.069.886 lei
- Bosch Rexroth GMBH Horb 573.345 lei
- Danobat Spania 371.923 lei
- Frankische 247.845 lei
- M+A WERKZEUGE 104.601 lei
- REMAT ALBA 86.873 lei
- UNICOR GMBH 84.814 lei
b) Ajustari pentru deprecierea creantelor in valoare de 9.785 lei se refera la Hans Pausch Germania (6.797 lei) si pierdere valoare a creantelor imobilizate de 2.987 lei.
c) Debitorii diversi existenti in sold la 31.12. 2018 sunt :
- SC METAL COMAT HUNEDOARA 5.488 lei
- PERSOANE FIZICE (fosti angajati c/v prime de vacante) 160.955 lei
d) Ajustari pentru debitori diversi in valoare totala de 155.948 lei, reprezinta debite persoane fizice 150.460 lei (drepturi salariale acordate salariatilor si nerecuperate la lichidare) si SC Metal Comat SA Hunedoara 5.488 lei.
e) Alte creante in legatura cu personalul in suma de 315.544 lei si s-au incasat in ianuarie 2019.
f) TVA neexigibil deductibil la plata in suma de 34.834 lei
7.2.4.2. Situatia datoriilor
Datoriile sunt inregistrate la valoare actualizata.
• Lei -
Datoriii (lei)
|
|
2017
|
2018
|
Sume datorate institutiilor de credit
|
a)
|
10.272.691
|
12.825.017
|
Furnizori
|
b)
|
9.521.427
|
9.157.112
|
Datorii cu personalul si asigurarile sociale
|
c)
|
1.874.520
|
2.184.826
|
Alte datorii fata de bugete
|
d)
|
497.407
|
515.944
|
Dividende de plata
|
e)
|
114.336
|
149.451
|
Creditori diversi
|
f)
|
29.449
|
32.949
|
Dobanzi de platit
|
g)
|
1.767
|
4.377
|
Imp.profit
|
h)
|
94.584
|
122.814
|
Total alte datorii (c-h)
|
|
2.612.063
|
3.010.361
|
Total datorii si alte datorii
|
|
22.406.181
|
24.992.490
|
a) Principalii furnizori existenti in sold la 31 decembrie 2018 sunt:
Furnizori
|
|
- SANDVIK Bucuresti 2.155.893 lei
- OVAKO Suedia 1.479.007 lei
- NEAMTU Cugir 649.794 lei
- EZM GERMANIA GMBH 463.562 lei
- WALTER Tools SRL 329.574 lei
- PERFECT TOOLS Brasov 277.602 lei
- Metal Star Alba Iulia 226.675 lei
- VOGLAND Germania 115.447 lei
- BOSCH Germania AG 64.428 lei
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Furnizorii sunt achitati conform scadentelor prevazute in contractele comerciale (30 sau 60 de zile).
b) Datoriile cu personalul sunt in valoare de 2.184.826 lei au fost achitate in ianuarie 2019.
c) Alte datorii fata de bugetul de stat in valoare de 515.944 lei care au fost achitate in ianuarie 2019 si reprezinta :impozit.salarii 201.013 lei, TVA de plata 212.085 lei, TVA facturi neexigibile 42.775 lei, fond mediu si fond handicap 60.071 lei.
d) Dividendele datorate actionarilor in valoare de 149.451 lei reprezinta dividende neridicate de actionari persoane fizice.
e) Creditori diversi in valoare de 32.949 lei se compun din :
- Cotizatie Sindicatul Liber IAMU Blaj 6.591 lei
- CAR IAMU Blaj 24.657 lei
- ASIROM 1.701 lei
f) Dobanzi de platit in valoare de 4.377 lei.
g) Impozit pe profit 134.581 lei.
h) Sume datorate institutiilor de credit.
La data de 31.12.2018 societatea avea angajat credit pentru investitii in valoare toatala de 12.825.017 lei din care portiunea pe termen scurt in valoare de 5.983.636 lei si portiunea pe termen lung in valoare de 6.841.381 lei (1.466.880 eur) .
|
|
Termenii si conditiile sumelor datorate institutiilor de credit sunt urmatoarele:
Datorii
|
Dobanda
nominala
|
Valoare contractata
|
Moneda
|
Data scadentei
|
Sold la
1 ianuarie 2018
|
Sold la 31 decembrie
2018
|
|
|
|
|
|
RON
|
RON
|
BRD ctr. nr.99/6.06.2010
|
EURIBOR 3 luni +1.15 pp
|
3.550.000
|
EUR
|
03.03.2021
|
6.913.372
|
4.734.466
|
BRD ctr. nr. 135322/30.07.2015
|
EURIBOR 3 luni + 1.15 pp/an
|
1.000.000
|
EUR
|
03.08.2020
|
3.359.319
|
2.060.793
|
BCR ctr.nr.
13/11.01.2018
|
EURIBOR 6 luni+ 0,85pp/an
|
1.150.000
|
EUR
|
28.12.2022
|
-
|
4.710.418
|
BRD ctr. nr.
|
ROBOR 3 luni + 0,90pp/an
|
4.000.000
|
RON
|
25.01.2019
|
-
|
1.319.340
|
Total
|
|
|
|
|
10.272.691
|
6.841.381
|
7.2.5. Capitaluri proprii
|
|
- Lei -
|
|
31.12.2017
|
31.12.2018
|
Capital
|
23.750.373
|
23.750.373
|
Rezerve
|
17.500.000
|
19.704.609
|
Rezerve din reevaluare
|
7.175.090
|
7.175.090
|
Rezultatul reportat
|
226.064
|
177.029
|
Rezultatul exercitiului financiar
|
5.926.080
|
5.111.093
|
Repartizarea profitului la rezerve legale si rezerve din profitul reinvestit
|
3.101.363
|
2.111.093
|
TOTAL
|
51.476.244
|
53.807.101
|
Profitul net realizat in cursul anului 2018 a fost repartizat la:
• rezerve legale: 278.456 lei,
• rezerve – profit reinvestit: 1.832.637 lei
• profit nerepartizat: 3.000.000 lei
7.2.6. Situatia provizioanelor la 31 decembrie 2018
- Lei -
Denumire provizion
|
Sold la
1 ianuarie
|
Transferuri
|
Sold la
31 decembrie
|
in cont
|
din cont
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4=1+2-3
|
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli (lei)
|
150.000
|
-
|
150.000
|
-
|
TOTAL (lei)
|
150.000
|
-
|
150.000
|
-
|
7.2.7. Note asupra contului de profit si pierdere
Contul de profit si pierderi este prezentat in anexa 2 la bilant.
Din analiza Contului de profit si pierderi rezulta ca fata de anul precedent:
• veniturile totale au crescut cu 11,30%
• cheltuielile totale au crescut cu 13,05% inregistrandu-se un profit brut de 5.569.136 lei
Veniturile din exploatare reprezinta 99,53% din total venituri.
Cifra de afaceri a crescut fata de anul precedent cu 13,55%.
Principala activitate a societatii este obtinerea de produse finite si vanzarea acestora, fapt reflectat de ponderea pe care o detin veniturile din vanzarea productiei in cifra de afaceri, respectiv 99%
Celelalte venituri din exploatare sunt:
• productia de imobilizari corporale: 274.746 lei;
• venituri din subventii de exploatare: 44.154 lei;
• alte venituri: 1.738.246 lei (din care 1.643.700 reprezinta venituri din subventii);
• venituri aferente costului productiei in curs de executie : 1.973.471 lei.
Cheltuielile aferente exploatarii au crescut cu 13,64% fata de anul precedent.
Rezultatul din exploatare este profit de 5.709.249 lei.
Activitatea financiara - veniturile si cheltuielile cu dobanzile si diferentele de curs valutar au fost recunoscute in Contul de Profit si Pierdere.
Rezultatul financiar nefavorabil, de 140.113 lei, a scazut fata de anul precedent cu 70,47%.
Cauza principala a inregistrarii rezultatului nefavorabil o constituie influentele nefavorabile ale diferentelor de curs aferente creantelor si datoriilor precum si cheltuielile privind dobanzile.
Societatea a incheiat anul 2018 cu un profit brut de 5.569.136 lei si un profit net de 5.111.093 lei.
Alocarea profitului aferent anului 2018
Conform Ordinului nr 1802/2014, la sfarsitul anului 2018 profitul se repartizeaza astfel:
-
rezerve legale: 278.456 lei
-
profit repartizat la rezerve – profit reinvestit: 1.832.637 lei
-
profit nerepartizat: 3.000.000 lei
Repartizarea profitului net nerepartizat de 3.000.000 lei se va face conform hotararii Adunarii Generale a Actionarilor.
Verificarea activitatii societatii
Verificarea activitatii se realizeaza prin auditorul intern, prin misiunile de audit intern si prin controlul preventiv al directorului economic.
8. FORTA DE MUNCA
Numarul mediu scriptic de personal in anul 2018 a fost de 795 persoane.
La sfarsitul anului 2018 erau angajate un numar de 815 persoane.
Fluctuatia fortei de munca in anul 2018 a fost de 47,55% din numarul total de personal al societatii. Au fost angajate 381 persoane si au parasit societatea 378 de persoane.
Societatea a acordat in anul 2018 tichetele de masa conform legii.
Salariul mediu brut in anul 2018 a fost de 3.541 lei.
In anul 2018 au fost acordate majorari salariale colective. Salariul mediu a crescut fata de anul 2017 cu 12%.
Costul salariilor brute in 2018 (inclusiv tichetele de masa) a fost de 33.780.733 lei; ponderea acestora in productia marfa realizata fiind de 37,77 %, iar in cifra de afaceri de 34,39%.
In anul 2018 s-au organizat cursuri de perfectionare externe a personalului la care au fost cuprinsi un numar de 8 persoane si un numar de 115 cursuri interne de perfectionare la care au participat 1.548 persoane.
Productivitatea muncii pe angajat in 2018 a fost de 123.572 lei/ angajat sau 26.555 €/ angajat.
In domeniul sigurantei si securitatii in munca s-au realizat actiuni concrete intre care amintim:
• S-a efectuat examinarea medicala a tuturor angajatilor, s-au efectuat examenele medicale la angajare si examenele clinice profilactice.
• S-a asigurat echipament de protectie si echipament de lucru pentru tot personalul angajat, precum si materialele necesare respectarii N.T.S.M., valoarea acestora fiind de 407.313 lei.
• S-au asigurat materialele igienico-sanitare, stabilite in C.C.M., valoarea acestora fiind 16.328 lei. Nu au fost cazuri de imbolnavire profesionala.
Nu s-au inregistrat explozii sau incendii care sa conduca la accidente sau distrugerea unor bunuri.
9. LITIGII
In anul 2018 societatea nu a fost implicata in litigii.
10. MANAGEMENTUL CALITATII
La SC IAMU-SA Blaj este implementat, certificat, mentinut si imbunatatit un Sistem de Management Integrat, in conformitate cu referentialele EN ISO 9001: 2015, EN ISO 14001: 2015 si OHSAS 18001:2007, in domeniile CALITATE, MEDIU si SANATATE SI SECURITATE OCUPATIONALA.
11. OBIECTIVE PENTRU ANUL 2019
Perspectivele de dezvoltare pentru anul 2019 cuprind:
-
Continuarea asimilarii in productia de serie a reperelor pentru pompele hidraulice cu scopul diversificarii produselor societatii pentru diminuarea dependendei de un anumit ciclu de piata;
-
cresterea performantei tehnico-functionale pe atelierele de productie, prin extinderea capacitatilor si capabilitatilor de prelucrare,
-
dezvoltarea unor noi abordari tehnologice si variante de prelucrare.
In acest sens, programul de investitii pentru 2019, in valoare toala de 5,5 milioane euro, este structurat pe doua directii:
I. Cresterea performantei tehnico functionale a atelierului de productie pentru tehnica liniara, prin achizitionarea de centre de prelucrare cu 4 si 5 axe, urmarindu-se cresterea capacitatii de productie si diminuarea gradului de dependenta fata de resursa umana conventionala.
II. Diverse
Obiectivele pentru anul 2019 sunt:
-
Realizarea unei cifre de afaceri de 110.512.000 Lei
-
Realizarea unui profit net de 9.922.080 Lei.
-
Realizarea unei productivitati a muncii de cel putin 140.000 lei/ salariat/ an
Realizarea obiectivelor de mai sus este strans legata si conditionata de implementarea proiectului de retehnologizare a atelierului de tehnica liniara.
Informatii suplimentare:
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIU
pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2018
(toate sumele sunt exprimate in lei (“RON”), daca nu este specificat altfel)
Denumirea elementului
|
|
Sold la
1 ianuarie
2018
|
Cresteri
|
Reduceri
|
Sold la
31 decembrie
2018
|
Total,
din care:
|
Prin
transfer
|
Total,
din care:
|
Prin
transfer
|
|
Capital subscris
|
|
23.750.373
|
-
|
-
|
-
|
-
|
23.750.373
|
Prime de capital
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Rezerve din reevaluare
|
|
7.175.090
|
-
|
-
|
-
|
-
|
7.175.090
|
Rezerve legale
|
|
2.555.866
|
278.456
|
278.456
|
|
|
2.834.322
|
Rezerve statutare sau contractuale
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Alte rezerve
|
|
14.944.134
|
1.926.153
|
1.832.637
|
-
|
-
|
16.870.287
|
Actiuni proprii
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Rezultatul reportat reprezentand profitul nerepartizat sau pierderea neacoperita
|
Sold C
|
-
|
2.824.717
|
2.824.717
|
2.824.717
|
2.824.717
|
-
|
Sold D
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Rezultatul reportat provenit din modificarile politicilor contabile si corectarea erorilor contabile
|
Sold C
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Sold D
|
-
|
49.035
|
-
|
-
|
-
|
49.035
|
Rezultatul reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare (cont 117.5)
|
Sold C
|
226.064
|
-
|
-
|
-
|
-
|
226.064
|
Sold D
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Profitul sau pierderea exercitiului financiar
|
Sold C
|
5.926.080
|
5.111.093
|
-
|
5.926.080
|
5.926.080
|
5.111.093
|
Sold D
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Repartizarea profitului
|
Sold D
|
3.101.363
|
2.111.093
|
2.111.093
|
3.101.363
|
3.101.363
|
2.111.093
|
Total capitaluri proprii
|
|
51.476.244
|
7.980.291
|
2.824.717
|
5.649.434
|
2.824.717
|
53.807.101
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|