Completare raport trim. 3 2018 conform Regulamentului ASF nr.5/2018
Data raportului: 15.11.2018
Denumirea societatii comerciale: S.C. Electroputere S.A.
Sediul social: Craiova, str. Calea Bucuresti, nr. 80, jud. Dolj
Numarul de telefon: 0251-437119; fax 0372-003056
Cod de identificare fiscala: 6312800
Numar de ordine in Registrul Comertului: J16/12/1991
Capital social subscris si varsat: 103.760.291,30
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: B.V.B.
Informatii generale
S.C. ELECTROPUTERE S.A. („Societatea”, „Entitatea”) este o societate fondata in 1949 si destinata fabricatiei de echipamente de curenti tari pentru industria energetica fiind structurata initial in patru sectoare de productie: masini electrice rotative, transformatoare de putere, aparataj electric si locomotive.
Societatea a fost privatizata in octombrie 2007, Al-Arrab Contracting Company Limited fiind actionarul majoritar la Electroputere S.A.
Sediul Societatii este in Craiova, Calea Bucuresti, nr. 80, Societatea este listata la Bursa de Valori Bucuresti, avand simbolul „EPT”.
Principalele categorii de produse ale Entitatii in 2018 sunt: transformatoare si masini electrice rotative precum si reparatii si modernizari pentru utilaje si instalatii.
La 30 septembrie 2018, aproximativ 82% (2017: 70%) din vanzari au fost destinate pietei interne.
1. a) Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in primele 9 luni ale exercitiului financiar si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare a emitentului si a filialelor acestuia.
In data de 30 ianuarie 2018, Electroputere SA a incheiat cu Electroputere Parc SRL (cumparator) contractul nr. 303 privind vanzarea urmatoarelor active (imobile):
· imobilul situat in municipiul Craiova, Calea Bucuresti, nr.80, judetul Dolj, avand nr. cadastral 229268, intabulat in Cartea Funciarа nr. 229268, a municipiului Craiova, judetul Dolj, compus din teren in suprafata de 23.094 mp si constructiile avand numere cadastrale 229268 - C1- C26 edificate pe acesta;
· imobilul situat in municipiul Craiova, Calea Bucuresti, nr.80, judetul Dolj, avand nr. cadastral 229269, intabulat in Cartea Funciarа nr. 229269, a municipiului Craiova, judetul Dolj, compus din teren in suprafata de 14.936 mp si constructiile avand numere cadastrale 229269 - C1- C14 edificate pe acesta.
Pretul total al contractului a fost stabilit la valoarea de 9.887.800 Euro, din care 7.704.500 Euro au fost achitati la data semnarii contractului de catre cumparator. Diferenta de 2.183.300 Euro se vor achita in termen de maxim 30 de luni de la data semnarii contractului.
Vanzarea activelor sus-mentionate nu va influenta activitatea curenta a societatii, fiind vorba de imobile neutilizate in activitatea curenta.
In vederea vanzarii acestor imobile, ipoteca detinuta de Blom Bank asupra acestora a fost ridicata, si in consecinta linia de credit contractata cu Blom Bank s-a diminuat cu suma de 4.850.000 EUR, astfel:
· prin actul aditional nr 27 / 22.02.2018, cu suma de 2.850.00 EUR
· prin actul aditional nr.28 / 28.03.2018, cu suma de 2.000.000 RON
Ca urmare a acestor modificari, linia de credit contractata cu Blom Bank este in suma de 19.950.000 EUR, si se compune din:
· 2.440.000 EUR credit overdraft pentru desfasurarea activitatii curente. Scadenta maxima de rambursare a acestui credit este la 26.11.2018.
· 7.000.000 EUR linie de credit non cash pentru emitere de scrisori de garantie bancara. Scadenta maxima de rambursare a acestui credit este la 27.08.2020.
· 10.510.000 EUR linie de credit revolving pentru deschidere de acreditive si finantare de contracte. Scadenta maxima de rambursare a acestui credit este 27.06.2019.
b) Descrierea principalelor riscuri si incertitudini pentru urmatoarele 3 luni ale exercitiului financiar
La 30 septembrie 2018 Societatea a inregistrat o pierdere cumulata din anii precedenti de 373,507,169 RON, capitaluri proprii negative in suma de 188,444,513 RON, datorii curente nete in suma de 307,694,929 RON, iar pierderea pentru perioada incheiata la aceasta data este de 1,753,571 RON. Aceste aspecte indica o incertitudine cu privire la continuitatea activitatii Societatii si un risc crescut de lichiditate.
Totodata, in conformitate cu prevederile legii nr. 31, art. 158, daca administratorii constata ca, in urma unor pierderi, activul net, determinat ca diferenta intre totalul activelor si datoriile societatii, reprezinta mai putin de jumatate din valoarea capitalului social, vor convoca adunarea generala extraordinara, pentru a hotari reintregirea capitalului, reducerea lui la valoarea ramasa sau dizolvarea societatii.
Conducerea Societatii apreciaza ca este putin probabil ca Societatea sa fie dizolvata in urmatoarele 12 luni. Prin urmare, capacitatea Societatii de a-si continua activitatea depinde de sprijinul financiar din partea actionarilor. Conducerea Societatii considera ca un astfel de sprijin va fi disponibil oricand va fi necesar.
Situatiile financiare la 30.09.2018 nu includ ajustari care ar putea proveni din rezultatul acestei incertitudini legate de continuitatea activitatii.
Gestionarea riscurilor
· Riscul valutar
Compania poate fi expusa fluctuatiilor cursului de schimb valutar prin numerar si echivalente de numerar, creante in valuta, imprumuturi pe termen lung sau datorii comerciale exprimate in valuta.
Moneda functionala a Companiei este leul romanesc. In prezent, societatea este expusa riscului valutar prin numerarul si echivalentele de numerar, precum si prin achizitiile realizate in alta moneda decat cea functionala. Monedele care expun Compania la acest risc sunt, in principal, EUR, USD si GBP. Datoriile in valuta sunt ulterior exprimate in lei, la cursul de schimb de la data bilantului, comunicat de Banca Nationala a Romaniei. Diferentele rezultate sunt incluse in contul de profit si pierdere, dar nu afecteaza fluxul de numerar pana in momentul lichidarii datoriei.
Expunerea societatii la riscul valutar a fost nesemnificativa, riscul considerat tolerabil. Datorita costurilor asociate, politica Societatii este sa nu utilizeze instrumente financiare derivate pentru diminuarea acestui risc.
· Riscul de rata a dobanzii privind fluxul de numerar si valoarea justa
Riscul ratei dobanzii la valoarea justa este riscul ca valoarea unui instrument financiar sa fluctueze din cauza variatiilor ratelor de piata ale dobanzii. Instrumentele financiare sunt purtatoare de dobanda la rata pietei, prin urmare se considera ca valorile juste ale acestora nu difera in mod semnificativ de valorile contabile.
· Riscul de credit
Riscul de credit este riscul ca societatea sa suporte o pierdere financiara ca urmare a neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau o contrapartida la un instrument financiar, iar acest risc rezulta in principal din creantele comerciale, numerarul si echivalentele de numerar si investitii pe termen scurt ale societatii.
Societatea desfasoara relatii comerciale numai cu terti recunoscuti, care justifica finantarea pe credit.
Activele financiare care pot supune Compania riscului de incasare sunt in principal creantele comerciale, numerarul si echivalentele de numerar si investitiile pe termen scurt. Valoarea creantelor neta (fara ajustari de depreciere) reprezinta suma maxima expusa riscului de incasare.
Avand in vedere contextul economic general, nivelul acestui risc analizat a fost unul mediu, pentru care societatea aplica masuri speciale in vederea tinerii sub control a acestuia (monitorizarea incasarii creantelor comerciale, notificarea clientilor restanti, calcularea de penalitati conform clauzelor contractuale, actionarea in instanta a clientilor rau-platnici).
· Riscul de lichiditate
Riscul de lichiditate este gestionat de conducerea societatii prin aplicarea unei politici de asigurare permanenta a lichiditatilor menite financiare scadente. Acesta este un risc cu tolerabilitate ridicata pentru care masurile menite sa il tina sub control a acestuia se reduc la monitorizarea indeaproape a expunerii la riscul de lichiditate, mentinerea de numerar suficient si a unor linii de credit disponibile. Societatea urmareste sa mentina flexibilitate in posibilitatile de finantare prin sprijinul actionarului majoritar.
· Riscuri aferente unor litigii
Societatea face obiectul unui numar de actiuni in instanta rezultate in cursul normal al desfasurarii activitatii (litigii comerciale si privind obligatii fiscale). Nivelul riscului este unul mic, cu tolerabilitate scazuta, conducerea Societatii considerand ca aceste actiuni nu vor avea un efect advers semnificativ asupra rezultatelor economice si a pozitiei financiare a Societatii.
2. Situatia economico-financiara
Informatiile financiare prezentate mai jos sunt extrase din raportarile contabile la 30 septembrie 2018, intocmite de S.C. ELECTROPUTERE S.A.
La intocmirea Raportarii trimestriale s-au avut in vedere datele existente in balanta sintetica la 30.09.2018.
Principalii indicatori ce reflecta activitatea economico-financiara la 30 septembrie 2018 se prezinta astfel:
a) Capitalul social
Valoarea capitalului social subscris si varsat la data de 30.09.2018 a fost 103,760,291.30 RON, reprezentand un numar de 1,037,602,913 actiuni nominative cu o valoare nominala de 0.1 lei/actiune, fara sa sufere modificari fata de 31.12.2017.
b) Creante si datorii
Conform datelor inregistrate in evidenta contabila la data de 30.09.2018, creantele si datoriile societatii sunt urmatoarele (ron), comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut:
|
|
|
30 septembrie
2018
|
|
30 septembrie
2017
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Creante comerciale si alte creante
|
|
24,374,178
|
|
71,081,746
|
|
Datorii pe termen lung
|
|
207,466,673
|
|
206,244,981
|
|
Datorii curente
|
|
307,694,929
|
|
296,452,933
|
c) Analiza contului de profit si pierdere
Societatea a realizat pana la 30 septembrie 2018 urmatoarea structura a veniturilor si cheltuielilor (ron):
|
|
|
30 septembrie
2018
|
|
30 septembrie
2017
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Venituri
|
|
64,725,172
|
|
72,237,639
|
|
Costul vanzarilor
|
|
(68,116,230)
|
|
(71,616,464)
|
|
Profit / (Pierdere) brut(a)
|
|
(3,391,058)
|
|
621,175
|
|
|
|
|
|
|
|
Cheltuieli administrative
|
|
(16,214,089)
|
|
(14,935,682)
|
|
Alte cheltuieli de exploatare
|
|
(278,814)
|
|
5,728,825
|
|
Cheltuieli de distributie
|
|
(1,013,679)
|
|
(1,800,036)
|
|
Alte castiguri si pierderi
|
|
30,012,160
|
|
(5,886,112)
|
|
Cheltuieli financiare
|
|
(10,868,855)
|
|
(14,093,574)
|
|
Venituri financiare
|
|
764
|
|
371
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit/Pierdere inainte de impozitare
|
|
(1,753,571)
|
|
(30,365,033)
|
|
Impozitul pe profit
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit/Pierderea anului
|
|
(1,753,571)
|
|
(30,365,033)
|
|
|
|
|
|
|
|
Alte venituri globale, nete de impozit:
|
|
|
|
|
|
Diferente favorabile din reevaluarea imobilizarilor corporale
|
|
-
|
|
-
|
|
Impozit amanat aferent rezervei din reevaluare
|
|
-
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
Rezultatul global al anului
|
|
(1,753,571)
|
|
(30,365,033)
|
d) Indicatori economici – financiari:
|
Denumirea indicatorului
|
Mod de calcul
|
Rezultat
|
|
Indicatorul lichiditatii curente
|
Active curente/Datorii curente
|
0.30
|
|
Indicatorul gradului de indatorare
|
Capital imprumutat/Capital propriu *100
Capital imprumutat/Capital angajat *100
|
-
|
|
Viteza de rotatie a debitelor - clienti
|
Sold mediu client/Cifra de afaceri *270
|
164
|
|
Viteza de rotatie a activelor imobilizate
|
Cifra de afaceri/Active imobilizate
|
0.28
|
DECLARATIA PERSOANELOR RESPONSABILE
In conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilitatii nr.82/1991
si Regulamentul ASF nr. 5/2018
S-au intocmit situatiile financiare la 30 septembrie 2018 pentru:
Entitate: S.C. ELECTROPUTERE S.A.
Sediul social: CRAIOVA, Calea Bucuresti, Nr.80, judetul Dolj
Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: 6312800
Numarul de ordine in Registrul Comertului: J 16/12/1991
Capital social subscris si varsat: 103.760.291,30 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti – Categoria II
Subsemnatii OSAMA AL HALABI in calitate de Director General si membru in Consiliul de Administratie al societatii, LAVINIA PETCU in calitate de Manager Financiar, isi asuma raspunderea pentru intocmirea situatiilor financiare la 30 septembrie 2018 si confirma ca:
- politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare semestriale sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile;
- situatiile financiare ofera o imagine fidela a pozitiei financiare si a informatiilor referitoare la activitatea desfasurata;
- persoana juridica isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate.
Situatiile financiare la 30.09.2018 nu au fost auditate.
|
|
|
|
|
OSAMA M.T. AL-HALABI,
|
|
LAVINIA PETCU,
|
|
Presedinte
|
|
Manager Financiar
|