AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA - Sectorul Instrumente si Investitii Financiare
BURSA DE VALORI BUCURESTI - Piata Reglementata
RAPORT CURENT
intocmit in conformitate cu Regulamentul ASF nr.5 / 2018 privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare si a Legii 297 / 2004 privind piata de capital
Data raportului: 31.12.2018
Denumirea entitatii emitente: COMPA S.A.
Sediul social: Sibiu, Str.Henri Coanda nr.8, 550234
Numarul de telefon / fax: 0269 237 878 / 0269 237 770
Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO 788767
Numar de ordine in Registrul Comertului: J 32 / 129 / 1991
Capitalul social subscris si varsat: 21.882.103,8 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti – Categoria Standard, simbol CMP
EVENIMENTE IMPORTANTE DE RAPORTAT
Enumerarea evenimentelor importante care au avut loc in legatura cu societatea si care pot, au sau vor avea un impact semnificativ asupra pretului valorilor mobiliare sau asupra detinatorilor de valori mobiliare.
Asemenea evenimente importante sunt, fara a se limita, la urmatoarele:
...
e) Alte evenimente
REZULTATELE FINANCIARE CONSOLIDATE SIMPLIFICATE PRELIMINARE NEAUDITATE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR 2018
Rezultatele financiare consolidate simplificate - preliminare neauditate pentru exercitiul financiar 2018 sunt intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara.
Situatia preliminara consolidata a pozitiei financiare pentru anul incheiat la 31.12.2018
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu se specifica altfel)
|
|
EXPLICATII
|
31.12.2018
|
31.12.2017
( retratat )
|
|
ACTIVE
|
|
|
|
Active imobilizate:
|
|
|
|
|
Imobilizari corporale
|
341.773.090
|
316.829.136
|
|
|
Imobilizari necorporale
|
3.534.152
|
3.139.726
|
|
|
Investitii imobiliare
|
41.151.026
|
40.561.717
|
|
|
Alte creante (Subventii si decontari din operatiuni in participatie)
|
668.703
|
0
|
|
|
Alte creante imobilizate
|
117.948
|
116.684
|
|
|
Creante privind impozitul amanat
|
1.720.637
|
807.909
|
|
ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL
|
388.965.556
|
361.455.172
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVE CIRCULANTE:
|
|
|
|
|
Stocuri
|
115.525.991
|
104.492.380
|
|
|
Creante comerciale si alte creante
|
159.639.182
|
133.013.223
|
|
|
Alte creante (Subventii si decontari din operatiuni in participatie)
|
10.550.680
|
0
|
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
3.267.685
|
2.867.158
|
|
ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL
|
288.983.538
|
240.372.761
|
|
TOTAL ACTIVE
|
677.949.094
|
601.827.933
|
|
|
|
|
|
CAPITALURI PROPRII
|
|
|
|
|
Capital emis
|
21.882.104
|
21.882.104
|
|
|
Actiuni proprii
|
-64.910
|
-64.910
|
|
|
Pierderi legate de actiunile proprii
|
-45.961
|
-45.961
|
|
|
Rezerve
|
316.764.472
|
276.804.533
|
|
|
Ajustare rezerve
|
23.151.094
|
23.151.094
|
|
REZULTAT REPORTAT. DIN CARE:
|
82.990.094
|
85.750.211
|
|
|
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29
|
-677.389
|
-677.389
|
|
|
Interese minoritare
|
169.473
|
148.060
|
|
CAPITALURI PROPRII – TOTAL
|
444.846.366
|
407.625.131
|
|
|
|
|
|
DATORII
|
|
|
|
Datorii pe termen lung
|
60.770.375
|
40.442.359
|
|
|
Venituri in avans (venituri in avans. subventii)
|
32.224.372
|
26.886.009
|
|
|
Alte datorii
|
24.454
|
0
|
|
|
Provizioane
|
135.645
|
135.645
|
|
DATORII PE TERMEN LUNG – TOTAL
|
93.154.846
|
67.464.013
|
|
DATORII CURENTE:
|
|
|
|
|
Datorii financiare
|
628.375
|
997.497
|
|
|
Datorii comerciale si similare
|
117.849.642
|
107.541.383
|
|
|
Alte datorii
|
12.587.555
|
11.674.819
|
|
|
Datorii din contracte cu clientii
|
3.515.725
|
2.740.650
|
|
|
Datorii privind impozitele curente
|
56.534
|
93.978
|
|
|
Venituri in avans (venituri in avans. subventii)
|
5.310.051
|
3.690.462
|
|
DATORII CURENTE – TOTAL
|
139.947.882
|
126.738.789
|
|
DATORII TOTALE
|
233.102.728
|
194.202.802
|
|
TOTAL CAPITALURI PROPRII SI DATORII
|
677.949.094
|
601.827.933
|
|
|
|
|
|
|
NOTA:
In anul 2018 Grupul a efectuat inregistrari reprezentand corectarea unor erori contabile aferente anului 2017 care au determinat urmatoarele modificari:
- diminuarea rezultatului reportat: 1.098.281 lei
- majorarea altor datorii: 1.193.259 lei
- diminuarea datoriei cu impozitul pe profit curent aferent an 2017: (- 96.049) lei
Datele aferente anului 2017 prezentate in situatiile financiare pentru anul incheiat la 31.12.2018 au fost ajustate cu corectiile mentionate.
De asemenea, modificarile valabile cu 01.01.2018 ale IFRS 15 - Venituri din contracte cu clientii, au determinat anularea provizioanelor pentru riscuri si cheltuieli constituite in legatura cu datoriile din contractele cu clientii si recunoasterea acestora prin diminuarea cifrei de afaceri. Aceasta retratare nu a condus la modificarea rezultatului exercitiului
Situatia preliminara consolidata a rezultatului global pentru anul incheiat la 31.12.2018
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu se specifica altfel)
|
EXPLICATII
|
31.12.2018
|
31.12.2017
retratat
|
|
Venituri
|
757.408.208
|
706.365.265
|
|
Alte venituri
|
11.163.809
|
10.062.563
|
|
TOTAL VENITURI
|
768.572.017
|
716.427.828
|
|
|
|
|
|
Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de executie
|
2.342.707
|
-1.562.926
|
|
Materii prime si consumabile utilizate
|
-497.394.870
|
-458.699.219
|
|
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor
|
-149.458.100
|
-135.355.854
|
|
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea
|
-41.310.645
|
-42.399.918
|
|
Servicii prestate de terti
|
-32.524.492
|
-29.231.244
|
|
Alte cheltuieli
|
-8.371.694
|
-6.523.024
|
|
TOTAL CHELTUIELI
|
-726.717.094
|
-673.772.185
|
|
|
|
|
|
Rezultatul din exploatare
|
41.854.923
|
42.655.643
|
|
|
|
|
|
Venituri financiare
|
1.381
|
413
|
|
Cheltuieli financiare
|
-525.042
|
-596.369
|
|
Alte castiguri/pierderi financiare
|
-1.857.473
|
-38.317
|
|
|
|
|
|
Costuri nete cu finantarea
|
-2.381.134
|
-634.273
|
|
|
|
|
|
Profit inainte de impozitare
|
39.473.789
|
42.021.370
|
|
|
|
|
|
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat
|
-317.566
|
-265.947
|
|
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent
|
-3.165.278
|
-4.299.363
|
|
|
|
|
|
Profitul net al perioadei, din care:
|
35.990.945
|
37.432.826
|
|
Atribuibil intereselor care nu controleaza
|
21.416
|
23.233
|
|
Atribuibil societatii mama
|
35.969.529
|
37.432.826
|
|
|
|
|
|
Alte elemente ale rezultatului global:
|
|
|
|
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global
|
1.230.292
|
252.553
|
|
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit
|
1.230.292
|
252.553
|
|
|
|
|
|
TOTAL REZULTAT GLOBAL AL ANULUI, din care:
|
37.221.237
|
37.708.613
|
|
Atribuibil intereselor care nu controleaza
|
34.049
|
23.327
|
|
Atribuibil societatii mama
|
37.199.824
|
37.685.834
|
|
|
|
|
|
Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat
|
0,16
|
0,17
|
NOTA:
In anul 2018 Grupul a efectuat inregistrari reprezentand corectarea unor erori contabile aferente anului 2017 care au determinat urmatoarele modificari:
- majorarea cheltuielilor cu beneficiile angajatilor: 684.539lei
- majorarea altor cheltuieli din exploatare: 508.719lei
- diminuarea impozitului pe profit curent aferent an 2017: (-96.049) lei
Datele aferente anului 2017 prezentate in situatiile financiare pentru anul incheiat la 31.12.2018 au fost ajustate cu corectiile mentionate.
De asemenea, modificarile valabile cu 01.01.2018 ale IFRS 15 - Venituri din contracte cu clientii, au determinat ajustarea cifrei de afaceri aferenta anului 2017, in sensul diminuarii acesteia cu suma de 1,755,050 lei.
In anul 2017 pentru datoriile in legatura cu contractele cu clientii au fost constituite provizioane pentru riscuri si cheltuieli, care, in urma retratarii au fost anulate si recunoscute ca datorii din contracte cu clientii prin diminuarea cifrei de afaceri.
Aceasta retratare nu a condus la modificarea rezultatului exercitiului.
Situatia preliminara consolidata a modificarilor capitalurilor proprii pentru anul incheiat la 31.12.2018
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu se specifica altfel)
|
Element al capitalului propriu
|
Capital social
|
Actiuni proprii
|
Pierderi legate de actiuni proprii
|
Rezerve legale
|
Ajustari rezerve legale
|
Rezerve reevaluare
|
Alte rezerve
|
Ajustari alte rezerve
|
Rezultatul reportat
|
Total atribuibil actionarilor societatii
|
Interese care nu controleaza
|
TOTAL
|
|
Sold la 01.01.2017
|
21.882.104
|
-64.910
|
-45.961
|
4.885.314
|
22.679.066
|
82.062.778
|
152.083.340
|
472.028
|
85.837.861
|
369.791.620
|
124.916
|
369.916.536
|
|
Profitul anului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37.432.826
|
37.432.826
|
|
37.432.826
|
|
Alte elemente ale rezultatului global, din care:
|
|
|
|
|
|
|
252.591
|
|
|
252.591
|
|
252.591
|
|
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
|
|
|
252.591
|
|
|
252.591
|
|
252.591
|
|
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:
|
|
|
|
20.606
|
|
|
37.499.904
|
|
-87.650
|
37.432.860
|
23.144
|
37.456.004
|
|
Repartizare profit
|
|
|
|
20.606
|
|
|
37.499.904
|
|
-87.650
|
37.432.860
|
23.144
|
37.456.004
|
|
Sold la 31.12.2017
|
21.882.104
|
-64.910
|
-45.961
|
4.905.920
|
22.679.066
|
82.062.778
|
189.835.835
|
472.028
|
85.750.211
|
407.477.071
|
148.060
|
407.625.131
|
|
Element al capitalului propriu
|
Capital social
|
Actiuni proprii
|
Pierderi legate de actiuni proprii
|
Rezerve legale
|
Ajustari rezerve legale
|
Rezerve reevaluare
|
Alte rezerve
|
Ajustari alte rezerve
|
Rezultatul reportat
|
Total atribuibil actionarilor societatii
|
Interese care nu controleaza
|
TOTAL
|
|
Sold la 01.01.2018
|
21.882.104
|
-64.910
|
-45.961
|
4.905.920
|
22.679.066
|
82.062.778
|
189.835.835
|
472.028
|
85.750.211
|
407.477.071
|
148.060
|
407.625.131
|
|
Profitul anului
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35.969.259
|
35.969.259
|
|
35.969.259
|
|
Alte elemente ale rezultatului global, din care:
|
|
|
|
|
|
-275.492
|
1.230.292
|
|
|
954.800
|
|
954.800
|
|
Transfer la rezultat reportat
|
|
|
|
|
|
-275.492
|
|
|
|
-275.492
|
|
-275.492
|
|
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global
|
|
|
|
|
|
|
1.230.292
|
|
|
1.230.292
|
|
1.230.292
|
|
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:
|
|
|
|
20.967
|
|
|
38.984.173
|
|
-2.760.119
|
36.245.021
|
21.414
|
36.266.435
|
|
Transfer din rezerve din reevaluare
|
|
|
|
|
|
|
|
|
275.492
|
|
|
275.492
|
|
Repartizare profit
|
|
|
|
20.967
|
|
|
38.984.173
|
|
-3.035.611
|
35.969.529
|
21.414
|
35.990.943
|
|
Sold la 31.12.2018
|
21.882.104
|
-64.910
|
-45.961
|
4.926.887
|
22.679.066
|
81.787.286
|
230.050.300
|
472.028
|
82.990.092
|
444.676.892
|
169.474
|
444.846.366
|
Situatia preliminara consolidata a fluxurilor de trezorerie pentru anul incheiat la 31.12.2018
(toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu se specifica altfel)
|
Explicatii
|
2018
|
2017
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare
|
|
|
|
Profit inainte de impozitare
|
39.473.789
|
42.021.370
|
|
Ajustari pentru elemente nemonetare:
|
|
|
|
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor
|
41.310.645
|
42.399.919
|
|
Ajustare alte elemente nemonetare
|
3.417.547
|
-13.362.854
|
|
|
|
|
|
Profit operational inainte de alte modificari in capitalul circulant
|
84.201.981
|
71.058.435
|
|
(Cresteri) / Descresteri stocuri
|
-11.033.611
|
-12.661.842
|
|
(Cresteri) / Descresteri creante
|
-37.176.639
|
-21.697.506
|
|
(Cresteri) / Descresteri datorii
|
11.983.080
|
4.355.739
|
|
Numerar net generat din exploatare
|
47.974.811
|
41.054.826
|
|
|
|
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii
|
|
|
|
Achizitii de imobilizari corporale
|
-66.045.660
|
-33.143.458
|
|
Achizitii de imobilizari necorporale
|
-962.476
|
-102.996
|
|
Numerar net generat din activitati de investitii
|
-67.008.136
|
-33.246.454
|
|
Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
|
|
|
|
(Cresteri) / Descresteri datorii financiare
|
19.958.894
|
-6.445.259
|
|
Plati dobanzi
|
-525.042
|
-596.369
|
|
Numerar net generat din activitatea financiara
|
19.433.852
|
-7.041.628
|
|
Numerar net generat din activitatea totala
|
400.527
|
766.744
|
|
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei
|
2.867.158
|
2.100.414
|
|
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei
|
3.267.685
|
2.867.158
|
DIRECTOR GENERAL DIRECTOR ECONOMIC
Ioan DEAC Ioan MICLEA