RAPORTUL SEMESTRIAL pentru semestrul I 2019
Raportul semestrial conform: art.65 din Legea 24/2017
Data raportului:14.08.2019
Denumirea societatii comerciale: CARBOCHIM SA
Sediul social:Cluj –Napoca,P-ta 1 Mai nr.3
Numar de telefon :0264/437005 Numar fax :0264/437026
Cod unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului :RO 201535
Numar de ordine in Registrul Comertului :J 12/123/1991
Capital social subscris si varsat :12.325.437,50 lei
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :B.V.B.
1.SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
Anexam Raportarea financiara interimara la 30.06.2019 intocmita in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara .
Anexam declaratia persoanelor responsabile din cadrul CARBOCHIM SA conform art.65 alin(2) lit.c) din Legea 24/2017 .
Mentionam ca Raportarea financiara interimara la 30.06.2019 nu a fost auditata.
1.1.Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut :
a)elemente de bilant:
|
DENUMIRE
|
Realizat la 01.01.2019
(lei)
|
Realizat la 30.06.2019
(lei)
|
Variatia
(lei)
|
Variatia
(%)
|
|
Investitii imobiliare
|
7.124.302
|
7.124.302
|
0
|
0
|
|
Imobilizari corporale
|
66.977.552
|
65.754.767
|
-1.222.785
|
-1,83
|
|
Stocuri
|
14.958.347
|
15.905.630
|
+947.283
|
+6,33
|
|
Creante comerciale
|
7.645.281
|
7.695.133
|
+49.852
|
+0,65
|
|
Numerar si echivalente de numerar
|
879.301
|
845.598
|
-33.703
|
-3,83
|
|
Alte elemente de activ
|
312.058
|
533.441
|
+221.383
|
+70,94
|
|
Total active
|
97.896.841
|
97.858.871
|
-37.970
|
-0,04
|
|
Datorii curente
|
10.580.981
|
12.100.242
|
+1.519.261
|
+14,36
|
|
Datorii pe termen lung,
din care:
-impozit pe profit amanat :
|
8.199.467
7.033.841
|
7.772.939
7.033.841
|
-426.528
-
|
-5.20
-
|
|
Capitaluri proprii
|
79.116.393
|
77.985.690
|
-1.130.703
|
-1,43
|
|
Total capitaluri proprii si datorii :
|
97.896.841
|
97.858.871
|
-37.970
|
-0,04
|
b)contul de profit si pierderi:
|
DENUMIRE
|
Realizat la 30.06.2018
(lei)
|
Realizat la 30.06.2019
(lei)
|
Variatia
(lei)
|
Variatia
(%)
|
|
Cifra de afaceri neta
|
18.011.835
|
18.130.583
|
+118.748
|
+0,66
|
|
Venituri totale,din care :
-venituri din vz.produselor finite :
-variatia stocurilor de produse finite si prod.in curs de exec. :
-venituri din vanzarea marfurilor :
-venituri din servicii,chirii si alte venituri:
-venituri financiare :
|
19.860.213
16.972.585
+1.823.825
184.735
879.066
2
|
17.765.186
17.110.761
-350.956
205.812
799.566
3
|
-2.095.027
+138.176
-2.174.781
+21.077
-79.500
+1
|
-10,55
+0,81
-119,24
+11,41
-9,04
0,5
|
|
Cheltuieli totale,din care :
-chelt.cu materii prime,marfuri si consumabile utilizate :
-chelt.cu beneficii angajati :
-chelt.cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor :
-alte cheltuieli operationale :
-cheltuieli financiare :
|
17.945.526
7.057.609
7.332.514
1.069.917
2.395.039
90.447
|
17.308.572
5.238.048
7.878.432
1.300.886
2.734.165
157.041
|
-636.954
-1.819.561
+545.918
+230.969
+339.126
+66.594
|
-3,55
-25,78
+7,45
+21,59
+14,16
+73,63
|
|
Profit inainte de impozitare
|
1.914.687
|
456.614
|
-1.458.073
|
-76,15
|
|
Cheltuiala cu impozitul pe profit
|
271.345
|
108.264
|
-163.081
|
-60,10
|
|
Rezultatul net al exercitiului financiar
|
+1.643.342
|
+348.350
|
-1.294.992
|
-78,80
|
In semestrul I 2019 s-a inregistrat o usoara crestere a cifrei de afaceri cu cca.0,66 % fata de aceeasi perioada a anului 2018.
Veniturile totale au scazut cu cca.10,55 % ,in principal , pe fondul diminuarii veniturilor din variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie (cu cca 119,24%),dar si a veniturile din servicii,chirii si alte venituri ( cu cca.9.04%), in timp ce veniturilor din vanzarea marfurilor au inregistrat o usoara crestere (cca.11,41%), iar veniturile din vanzarea produselor finite s-au mentinut la aproximativ acelasi nivel ca si in perioada precedenta de raportare(crestere cu cca . 0.81%).
Cheltuielilor totale au scazut cu cca.3,55 % datorita scaderii cheltuielilor cu materiile prime ,marfuri si consumabile ( cu cca.25,78%),scadere ce trebuie corelata cu variatia negativa a stocurilor de produse finite si productie in curs de executie ,dar cheltuielile cu beneficiile angajatilor au crescut cu cca.7,45% , alte cheltuieli operationale au crescut cu cca.14,16%, cheltuielile cu amortizarea au crescut cu cca.21,59% ,iar cheltuielile financiare au crescut cu cca.73.63% datorita cresterii ratelor dobanzilor pe piata,dar si datorita majorarii valorii imprumuturilor bancare fata de perioada precedenta de raportare .
Avand in vedere cele expuse mai sus ,rezultatul net al semestrului I 2019 este profit in valoare de 348.350 lei , inregistrand o diminuare cu 1.294.992 lei fata de semestrul I al anului 2018.
In ultimele 6 luni nu a fost nici o vanzare sau oprire a unui segment de activitate si apreciem ca nu va fi nici in urmatoarele 6 luni .
In cursul semestrului I al anului 2019 s-au achitat catre actionari dividende nete in suma de 1.140.429 lei .
c)cash flow:
lei
|
Denumire
|
Realizat la 30.06.2018
|
Realizat la 30.06.2019
|
|
Flux de numerar din activitatea de exploatare
|
+1.267.512
|
+1.190.478
|
|
Flux de numerar din activitatea de investitii
|
-3.146.352
|
-132.940
|
|
Flux de numerar din activitatea de finantare
|
+2.066.075
|
-1.091.241
|
|
Disponibilitati banesti la inceputul perioadei
|
635.776
|
879.301
|
|
Flux de numerar net
|
+187.235
|
-33.703
|
|
Disponibilitati banesti la sfarsitul perioadei
|
823.011
|
845.598
|
2.ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE:
2.1.Apreciem ca nu exista tendinte,elemente ,evenimente sau factori de incertitudine care afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii noastre, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
2.2.In semestrul I 2019 CARBOCHIM SA a realizat cheltuieli de capital in valoare totala de 446.040 lei,constand in :
-imobilizari necorporale : 135 lei
-echipamente tehnologice in valoare de 343.514 lei,aparate si instalatii de masurare control si reglare in valoare de 0 lei, mijloace de transport in valoare de 34.457 lei si mobilier, birotica, echipamente si alte imobilizari corporale in valoare de 822 lei .
-investitii in curs in sem.I 2019 (ramase in sold la 30.06.2019) : 67.112 lei
Sursele de finantare a acestor cheltuieli de capital au fost SURSELE PROPRII DE FINANTARE.
Cheltuielile de capital realizate in semestrul I 2019 sunt cu 628.929 lei mai mici decat in semestrul I al anului 2018, cand au atins valoarea de 1.074.969 lei.
2.3.In perioada analizata nu au fost tranzactii care sa afecteze semnificativ veniturile din activitatea de baza comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut.
Apreciem ca activitatea societatii se va mentine la acelasi nivel si in semestrul II 2019 .
3.SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII COMERCIALE:
3.1.Descrierea cazurilor in care societatea comerciala a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective.
Nu este cazul.
3.2.Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societatea comerciala .
Nu este cazul.
4.TRANZACTII SEMNIFICATIVE:
Nu este cazul.
5.ANEXE
-Raportarea financiara interimara la 30.06.2019 ;
-Declaratia persoanelor responsabile din cadrul CARBOCHIM SA conform art.65 alin(2) lit.c) din Legea 24/2017 .
Versiunea integrala va fi disponibila pe site-ul www.carbochim.ro , DESPRE NOI ,ACTIONARI , AN 2019,precum si in link-ul de mai jos.
PRESEDINTE C.A.-DIRECTOR GENERAL
Ing.Popoviciu Viorel
DIRECTOR ECONOMIC
ec.Barabula Mihaela