RAPORT SEMESTRIAL – 2017
SEMESTRUL I
Conform Regulamentului C.N.V.M 1/2006, Legii nr.24/2017 si
Legii nr. 297/2004
Data raportului : 14.08.2017
Denumirea societatii emitente: ALTUR SA
Sediul social: Slatina, Str.Pitesti, Nr.114, Jud.Olt
Numarul de telefon/fax: 0249/436834;0249/436037
Cod unic de inregistrare la ORC: R 1520249
Numar de ordine in Registrul Comertului: J28/131/1991
Capital social subscris si varsat : 82.438.833,8 lei
Nr. actiuni/val nominala: 824.388.338 actiuni cu valoarea nominala de 0,1 lei/actiune
Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise :BVB, Categoria Standard
Cap. I SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARA
1.1. Prezentarea unei analize a situatiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut, cu referire cel putin la :
a) Elemente de bilant
Nr
crt.
|
Capitol
|
U/M
(formula)
|
Semestrul I
2016
|
Semestrul I
2017
|
1
|
Numerar si alte lichiditati disponibile
|
Lei
|
858.898
|
640.478
|
2
|
Active imobilizate
|
Lei
|
76.288.232
|
60.110.295
|
3
|
Active circulante
|
Lei
|
62.889.287
|
72.700.346
|
4
|
Active total
|
Lei
|
139.177.519
|
132.810.641
|
5
|
Pasive curente
|
Lei
|
52.115.486
|
57.999.785
|
6
|
Cifra de afaceri
|
Lei
|
45.230.418
|
49.374.031
|
7
|
Venituri totale
|
Lei
|
47.523.759
|
71.166.745
|
8
|
Profit brut/pierdere()
|
Lei
|
(2.106.041)
|
3.521.504
|
9
|
Rata profitului brut
|
(8)*100/(6)
(%)
|
-
|
7,13
|
10
|
Gradul net de asigurare
cu disponibilitati banesti
|
(1)*100/(3)
(%)
|
1,37
|
0,88
|
11
|
Raportul
Active circulante
Active imobilizate
|
(3)*100/(2)
(%)
|
87
|
120,9
|
12
|
Numarul de rotatii ale activului total
|
2*(6)/(4)
|
0,65
|
0,74
|
13
|
Rata de imobilizare
|
(2)*100/(4)
(%)
|
54,81
|
45,26
|
14
|
Profit mediu la 1 leu venit total
|
(8)/(7)
|
-
|
0,049
|
15
|
Ponderea datoriilor in Pasive total
|
(5)*100/(4)
(%)
|
37,44
|
43,67
|
Activele imobilizate reprezinta 45,26% din activul societatii. Valoarea activelor imobilizate la 30.06.2017 este de 60.110.295 lei, mai mica cu 26,91% fata de aceeasi perioada a anului 2017.
Activele circulante reprezinta 54,74% din activul societatii si cuprind :
- Stocurile care reprezinta 36,93% din activele circulante si 20,21% din activul total al societatii.
- Creantele reprezinta 61,53% din activele circulante si 33,68% din activul societatii. In cadrul creantelor ponderea o detin creantele comerciale (clienti neincasati) care reprezinta 46,11% din totalul creantelor.
- Numerarul si echivalentele de numerar in suma de 640.478 lei reprezinta 0,88% din valoarea activelor circulante.
Datoriile totale ale societatii sunt in suma de 62.619.326lei si reprezinta 47,15% din pasivul societatii.
Datoriile comerciale reprezinta 37,38% din total datorii.
b)Elemente ale contului de profit si pierderi
Elemente de costuri de minim 20% din venituri totale
- lei -
Nr
Crt
|
Capitol
|
Semestrul I
2016
|
Semestrul I
2017
|
1.
|
Cifra de afaceri
|
45.230.418
|
49.374.031
|
2.
|
Venituri totale
|
47.523.759
|
71.166.745
|
3.
|
Cheltuieli cu materii prime
|
23.695.125
|
24.526.221
|
4.
|
Cheltuieli cu personalul
|
11.813.730
|
13.843.670
|
Cifra de afaceri a crescut cu 9,16 % in senestrul I 2017 fata de perioada similara a anului 2016, avand urmatoarele cauze principale: intrarea la serie a reperelor cu un grad de valorificare superior ; cresterea cotatiei aliajelor de aluminiu (LME) in semestrul I din 2017 fata de semestrul I din 2016; cresterea cererii de produse la principalii clienti.
Pierderea din exploatare s-a datorat in principal costurilor aparute ca urmare a proceselor complexe de pregatire a fabricatiei, de omologare, lansare in preserie pentru noile produse care au intrat in fabricatie in semestrul I s-au urmeaza sa intre la serie in semestrul II 2017, precum si influente din costurile cu forta de munca.
In semestrul I 2017,Altur SA nu a vandut si nu a oprit nici un segment de activitate si pentru viitor nu se preconizeaza astfel de evenimente.
c)Cash-flow
Nr
Crt
|
Capitol
|
Anul 2016
|
Semestrul I
2016
|
Semestrul I
2017
|
1.
|
Capitaluri proprii
|
63.121.194
|
66.622.629
|
66.642.699
|
2.
|
Datorii pe termen lung
|
15.469.663
|
20.439.404
|
8.168.157
|
3.
|
Imobilizari nete
|
75.364.316
|
76.288.232
|
60.110.295
|
4.
|
Fond de rulment
|
3.226.541
|
10.773.801
|
14.700.561
|
5.
|
Stocuri
|
27.823.712
|
26.380.270
|
26.844.708
|
6.
|
Creante
|
32.103.487
|
35.184.438
|
44.730.933
|
7.
|
Datorii de exploatare
|
57.496.400
|
52.115.486
|
57.999.785
|
8.
|
Conturi de regularizare
|
498.837
|
465.681
|
484.227
|
9.
|
Nevoia de Fond de rulment
|
2.929.636
|
9.914.903
|
14.060.083
|
10.
|
Trezoreria neta
|
296.905
|
858.898
|
640.478
|
11.
|
Cash-flow
|
(1.347.612)
|
(785.619)
|
343.573
|
*Datoriile financiare pe termen lung cuprind si veniturile in avans.
*Conturi de regularizare reprezinta cheltuielile inregistrate in avans.
Cap. II ANALIZA ACTIVITATII ALTUR S.A
2.1. Prezentarea si analizarea tendintelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii.
Nr
Crt
|
Indicator
|
Semestrul I
2016
|
Semestrul I
2017
|
1
|
Rata lichiditatii
Active circulante
Datorii curente
|
1,21
|
1,25
|
2
|
Rata lichiditatii restranse
Disp banesti + Creante
Datorii curente
|
0,69
|
0,78
|
3
|
Rata lichiditatii imediate
|
0,016
|
0,011
|
Nu se intrevad evenimente care ar putea afecta lichiditatea societatii.
2.2.Prezentarea si analizarea efectelor asupra situatiei financiare a societatii, a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate.
Nr Crt
|
Capitol
|
U/M
(formula)
|
Semestrul I
2016
|
Semestrul I
2017
|
1.
|
Cifra de afaceri
|
lei
|
45.230.418
|
49.374.031
|
2.
|
Profitul net
|
lei
|
(2.106.041)
|
3.521.504
|
3.
|
Profitul brut
|
lei
|
(2.106.041)
|
3.521.504
|
4.
|
Profitul din exploatare
|
lei
|
549.211
|
(930.696)
|
5.
|
Activ Total
|
lei
|
139.177.519
|
132.810.641
|
6.
|
Active fixe total
|
lei
|
76.288.232
|
60.110.295
|
7.
|
Capital propriu
|
lei
|
66.622.629
|
66.642.699
|
8.
|
Stocuri
|
lei
|
26.380.270
|
26.844.708
|
9.
|
Creante
|
lei
|
35.184.438
|
44.730.933
|
10.
|
Data de referinta
|
lei
|
30.06.2016
|
30.06.2017
|
11.
|
Pretul de piata al Actiunilor
|
lei
|
0,0372
|
0,0392
|
12.
|
Valoarea nominala a Actiunilor
|
lei
|
0,1
|
0,1
|
13.
|
Rotatia stocurilor
|
2*(1)/(8)
|
3
|
4
|
14.
|
Perioada medie de colectare creante
|
181*(9)/(1)
(zile)
|
141
|
164
|
15.
|
Rotatia activelor fixe
|
2*(1)/(6)
|
1,19
|
1,64
|
16.
|
Rotatia activului total
|
2*(1)/(5)
|
0,65
|
0,74
|
17.
|
Rata profitului net
|
(2)*100/(1)
|
-
|
7,13
|
18.
|
Puterea de castig
|
2*(4)*100/(5)
(%)
|
0,79
|
(1,4)
|
19.
|
Rentabilitatea activelor Totale
|
2*(2)*100/(5)
(%)
|
-
|
5,3
|
20.
|
Rata rentabilitatii Financiare
|
2*(3)*100/(7)
(%)
|
-
|
10,57
|
21.
|
Coeficientul de capitalizare bursiera la data de referinta
|
5676145*(11)
6458054*(11)
|
211.152,59
240.239,61
|
222.504,88
253.155,72
|
22.
|
Raportul Valoare piata
Valoare contabila la data de referinta
|
(11)*100/(12)
(%)
|
37,2
|
39,2
|
In primul semestru al anului 2017, investitiile puse in functiune concretizate in utilaje tehnologice necesare procesului de productie sunt in valoare de 4.363.515 lei si reabilitari constructii in valoare de 39.682 lei.
In aceiasi perioada a anului 2016, investitiile au fost in valoare de 9.369.275 lei reprezentand echipamente tehnologice necesare procesului de productie.
2.3. Prezentarea si analizarea evenimentelor, tranzactiilor, schimbarilor economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza.
ALTUR SA Slatina isi desfasoara activitatea fara probleme majore de risc, desi criza economica mondiala a continuat, aceasta fiind resimtita si in domeniul nostru de activitate.
Cap. III. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SOCIAL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII COMERCIALE
3.1.Descrierea cazurilor in care societatea comerciala a fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare in timpul perioadei respective.
Politica societatii cu privire la lichiditati este de a mentine suficiente resurse lichide pentru a-si indeplini obligatiile pe masura ce acestea devin scadente.
3.2. Descrierea oricarei modificari privind drepturile detinatorilor de valori mobiliare emise de societate.
Capitalul social al ALTUR SA Slatina este de 82.438.833,80 lei, divizat in 824.388.338 actiuni cu o valoare nominala de 0,1 lei/actiune.
Structura sintetica consolidata a detinatorilor de instrumente financiare la 30.06.2017 se prezinta astfel:
Denumire detinator
|
Numar detineri
|
Procent (%)
|
SC MECANICA ROTES TARGOVISTE
|
232.068.388
|
28,1504
|
SC CELULE ELECTRICE S.A. BAILESTI
|
122.122.708
|
14,8137
|
ROMANIAN INVESTMENT FUND
|
108.373.500
|
13,1459
|
ALTE PERS.JURIDICE si PERS.FIZICE
|
361.823.742
|
43,8900
|
TOTAL
|
824.388.338
|
100 %
|
Informatiile financiare din prezentul Raport semestrial, nu au fost auditate.
Anexe :
Situatiile financiare la 30 Iunie 2017 conform Ordinului Ministerului Finantelor Publice nr.2844/2016 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, respectiv :
- Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii la 30.06.2017
- Situatia veniturilor si cheltuielilor la 30.06.2017
- Date informative la 30.06.2017
- Situatiile financiare conforme cu IFRS-inclusiv note explicative la 30.06.2017
- Declaratia administratorilor.
Presedinte al
Consiliului de Administratie
Ing.Nitu Rizea Gheorghe
Director General
Ec.Burca Sergiu
Sef Depart. Financiar
ec. Predut Vasile-Cornel
Birou Juridic-Piata de Capital
av. Gunaru Maria